你好，我想请问一下，去年固定资产折旧一次性扣除后，今年需要汇算调出来，应该怎么填写才能调增

去年汇算固定资产折旧500万元一下设备一次性在当年扣除了，现在每年需要调整出来，但是在表上不知道该怎么填

你好，你账上一次做了固定资产吗？

然后也一次折旧吗？

是问你账上，不是为你申报表。

账上没有体现，账上没有做，申报的时候做的

你好，那你账上是不是去年还是按月折旧多折旧了去年的那一部分？

你在固定资产折旧明细表里面，税收金额减去多折旧的这一部分就可以的。

是的，那应该怎么弄？

固定资产折旧明细表里面有一个税收金额，这个金额减去你之前已经一次抵扣，但是在账上还是按月折旧的年累计。

比如一个月折旧20，用20乘以12就可以。

税收金额是不是在账上按月折旧的年累计？

你好，对的是的是这么做。

用这个年折旧累计减去之前一次性扣除的折旧，然后应该填在哪一栏呢？

你们单位就这一个固定资产吗？

没有，还有其他的

所以现在不知道怎么填

还有其他的固定资产，你就不能这么算。

你找到这个固定资产，一个月折旧金额是多少，一个月折旧金额乘以12就可以了。

去年一次性折旧是2188248.21，今年账上年折旧是237060.2，其他固定资产年折旧是54212.56，现在需调增237060.20这个折旧出来，不知道怎么填表

是单独算的一次性扣除的这个折旧，其他分开的，但是现在表上不知道怎么填，填那里

截图这个表格具体的信息我给你填写。

是不是发不了图片啊

这是现在填的但是好像不太对

本年折旧摊销的金额填写你账上的累计摊销的金额是从开业到现在的累计237060加54212 资产计税基础，这个是有发票的，固定资产的 税收折旧摊销金额是你账上按月折旧，并且没有填写一次折旧的。54212

好的，那下面这排黄的那排是不是不用填？