你好,21年的发票不用给对方,贷方是银行存款贷方负数,因为银行收到存款了,或者您直接把银行做到借方
21年12月开的专票,45000元,这里面有2.5万,是属于22年1月份的,甲方要22年再付款,现在退回来了,要重开一个2万的。这个分录哪种是对的。 ①原分录反方向做。 借主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 贷应收账款 ②是原分录红字冲回? 借应收账款(红字) 贷主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税销项(红字)? ③是不放主营业务收入,放以前年度损益调整。 请问正确的分录如何写。21年计提的所得税是否需要更改?
21年买的保险,进项票认证了,入账借管理费用,应交税费进项,贷现金,22年1月开红字信息表,对方开了红字发票,银行收到退款,但是扣了一部分,分录借以前年度损益负数,应交税费进项转出,贷什么呀,不会写分录,还有21年入账的发票联用给对方吗
去年认证保险今年对方给开红字发票,银行收款,扣一部分,这种情况所有分录怎么写,借以前年度损益-3740.14,借应交税费进项转出-224.41贷银行-3500营业外支出464.55,当时入的是进项税额,现在进项税额转出,分录该怎么转,转到未交增值税,还得入到未分配利润整体分录有点乱
21年买的保险费,付了3964.55,22年1月退保,退回32335.27,进项发票开的3964.55,红字发票1月冲的票也是3964.55,申报增值税是进项转出224.4611月分录如何写,当时是现金付的,现在是银行退回的,差一部分是保险公司扣的钱,21年记的管理费用保险费,进项税额,现金,现在是进项转出,对方给开的红冲发票,自己这边是红字信息表,然后退款是银行退的,扣了一部分,不开票
这是我们21年客户开的专票给我们的,但是这张发票因为结算问题她要退回去这张发票,我们抵扣了,也将发票开红字信息表了,这个月我进项转出,老师,看看我的会计分录对不? 借:以前年度损益调整 198019.8 贷:主营业务成本 198019.8 借:利润分配-未分配利润 198019.8 贷:以前年度损益调整 198019.8 进项税额转出: 借:进项税额转出:1980.2 贷:进项税额:1980.2 借:未交增值税:1980.2 贷:进项税额转出 1980.2
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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当时是贷现金
现在有回单,这笔回单借银行,贷什么,然后红冲发票贷什么
现金这个和之前已经没有关系,重要的是你现在是退到了银行里
全的分录怎么写,还有几百的营业外支出,退回来的比付的少,发票是冲之前开的
借以前年度损益负数,应交税费进项转出,贷银行负数,营业外支出负数几百吗
你好,你的分录逻辑没错,差额计入营业外支出即可
怎么写,这种情况所有分录,借以前年度损益-3740.14,借应交税费进项转出-224.41贷银行-3500营业外支出464.55,
这个分录对是吗?还没当时是进项税额,现在是进项税额转出,后续分录如何写,这些都要放到未分配利润,整体的分录怎么写啊
分录写的正确哦,相信自己,加油哦
后续涉及的分录怎么写,不得转到未交增值税,还有未分配利润
不用转未交在增值税,进项要减去转出金额计算, 一、“以前年度损益调整”科目应结转至“利润分配——未分配利润”科目。 1、当以前年度损益调整为贷方余额时,会计分录为: 借:以前年度损益调整 贷:利润分配——未分配利润 2、当以前年度损益调整为借方余额时,会计分录为: 借:利润分配——未分配利润 贷:以前年度损益调整