老师，咨询个问题，1月年会奖品给员工电视1台，开的专用发票，这个进项是不是不能抵扣呀，金额1592.02，税额206.96元，会计分录怎么做呢

老师，咨询个问题，1月年会奖品给员工电视1台，开的专用发票，这个进项是不是不能抵扣呀，金额1592.02，税额206.96元，会计分录怎么做呢

1.老师，外购的电脑作为奖励给员工，视同销售吗？进项税能抵扣吗，还是做进项税转出处理，借：应付职工薪酬—职工福利费 　　贷：库存商品 　　应交税费—应交增值税—进项税额转出 是不是本质上，视不视同销售，这个进项税我们都不能抵扣，视同销售，一进一出平了，不视同销售进行又要转出，还是不能抵扣 2.如果是原本应该给员工奖励8000元，公司出钱买了11000的的电脑，剩下3000员工自己付，这个账应该怎么做呢，现在是公司收到一笔11000的采购电脑的发票，如何做分录呢

老师我想咨询一个问题 例：我们公司收到专票金额180万（不含税） 税金20万，我们开出去的专票金额是160万（不含税） 税金16万，但是我们老板想交1万的税金 ，所以我们进项税抵扣的是15万，还有5万的进项税。老师我想问两个问题 问题1：我们还有5万的进项税没有抵扣，这没有抵扣的进项税计入什么科目。2、那剩下的成本又计入什么科目。麻烦老师帮我写一下分录，谢谢

我咨询一下你，我们有张餐费发票不能抵扣的，但是给抵扣的，假如这张发票含税价100元整，我在做分录的时候知道进项税额不能抵扣，所以我直接做分录： 借：管理费用100元 贷：银行存款 但是后来才想到出纳已经把这100元其中的6元已经抵扣掉了，那我在1月份的时候怎么调整啊？，这个进项税转出的这个。分录怎么做，我下个月要交这六块钱转出

老师，我想问一下，一张库存商品的进项发票含税1万元(不含税金额8849.56元，税额1150.44元)，本月不抵扣不认证，我本月入账的时候还是做借库存商品，进项税是做再抵扣吗？会计分录应该怎么做？然后下个月认证的时候会计分录应该怎么冲回？