老师比如这个股东他的分红是3W我做了分录是借利润分配-未分配利润3W贷应付股利3W，分红我们是分2次发的，第一次是1月发的2W，第二次应该是在6月的时候发放1W，但是股东提前在1月把这第二次发放的1W先借了，转给股东了，那就是在6月发放的时候就不发放他的了，这个具体分录怎么做呢？
你好； 是的。 之前有其他应收款 ； 那么你现在做借应付股利 贷其他应收款 ；
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老师，您好～我们公司有个奖励机制。就是按照每个店利润总额的5%，对每个店的店经理给予奖励。然后次月发放。我同事说，只要在发放的时候做账务处理就好。借:利润分配—未分配利润，贷:银行存款。我觉得账务处理是: 1、计提分录 借：管理费用 贷：应付职工薪酬——利润分享计划 2、发放分录 借：应付职工薪酬——利润分享计划 贷：银行存款等 应交税费--应交个人所得税 但我同事说我这样做是不对的。她说利润就是利润，又不是费用。为什么要做费用。 老师，我想知道正确的账务处理到底是什么?谢谢
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老师比如这个股东他的分红是3W我做了分录是借利润分配-未分配利润3W贷应付股利3W，然后实际是发放了1.5W，但是她吧剩余的1.5借了这个分录怎么做了呢？他要还回来的，
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老师比如这个股东他的分红是3W我做了分录是借利润分配-未分配利润3W贷应付股利3W，分红我们是分2次发的，第一次是1月发的2W，第二次应该是在6月的时候发放1W，但是股东提前在1月把这第二次发放的1W先借了，转给股东了，那就是在6月发放的时候就不发放他的了，这个具体分录怎么做呢？
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老师我们21年的年终奖，比如员工的年终奖为5W然后22年1月发了2W然后剩余的3W就要在6月给他发放了，（我们是分2次发放的），但是员工就用借款的名义吧剩余的3W先借了，我是怎么处理比较好呢，是到6月给员工发放了3W他在还回来呢，还是直接6月就不给他发放了直接冲抵他的借款呢？（我在21年12月计提年终奖的时候只计提了要发放的2W）。
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我是内账会计，我们一个6个股东，我们是每个月计提每个股东有多少分红，然后年底发放。那是不是我每个月都需要把本年利润转入未分配利润里边，再分到应付股利里边呢？年底在一起发放。第一步借：本年利润，贷：利润分配未分配利润。第二步借：利润分配未分配利润，贷：应付股利——股东名字。然后年底就是，借：应付股利——股东名字，贷：银行存款。是这样吗？分录这样写对吗？这样做账对吗？
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我就只做了一笔，没有做他借的和发放的，就是没有其他应收款，
你好 ； 你借款给股东 不做分录的吗 ；自己去补做
借和支付和还怎么做嘛，
你好； 借其他应收款贷银行存款 ； 你不是说你分红不支付那个1万了。 ； 直接去冲 借款吗 现在做借应付股利 贷其他应收款 ；
借应付股利贷其他应收款是做的6月吗？
你好； 其他应收款原来你借款的 是1万。 你 发 股利是打算好久发
6月发放，相当于6月发放的时候就不发他的了，因为在1月已经借完了的哇
你好；那你就6月处理这笔分录