演示账套

老师，请问公司给员工缴纳社保的那个台账，是不是上月出下月的台账，比如11月的台账是不是会在10月就出了。如果11月在申报社保前再办理个人暂停社保缴纳，应该是你们说的减员，是不是还是会扣减员这部分的钱，然后12月才会退回

2022-02-23 10:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-02-23 10:40

你好；正常是社保是当月缴纳的；影响是下月才出台账的。你当月就得做缴纳分录的

2022-02-23

你好，是的呢，因为你在第一个月就多扣了员工1个月社保，社保是当月缴纳的呢

2022-06-07

社保人数填写12月份的缴纳社保的人数。

2023-05-22

你好，之前是没有购买社保的吗？谈好是缴纳12月份保险？

2022-03-07

2 月计提社保按常规计提所有员工社保，分录为：计提企业部分：借：相关费用（如管理费用等）Y，贷：应付职工薪酬 - 社会保险费（企业部分）Y。计提个人部分：借：应付职工薪酬 - 工资Z，贷：其他应付款 - 社会保险费（个人部分）Z。3 月计提社保及调整正常计提 3 月社保：计提企业部分：借：相关费用B，贷：应付职工薪酬 - 社会保险费（企业部分）B。计提个人部分：借：应付职工薪酬 - 工资C，贷：其他应付款 - 社会保险费（个人部分）C。调整 2 月多计提费用：冲减企业部分：借：应付职工薪酬 - 社会保险费（企业部分）a，贷：相关费用a。冲减个人部分：借：其他应付款 - 社会保险费（个人部分）b，贷：应付职工薪酬 - 工资b。

2025-04-07