请教老师： 老师 我在21年11月和12月转出未交增值税时，计入到税金及附加里面去了，但这两个月增值税我都正常缴纳了，我现在可以怎样更改？企业所得税需要补交吗?分录怎么写？

是的 两个月都这样做了

你好，是借应交税费，应交增值税，转出未交增值税，贷税金及附加，然后呢，去调整这个凭证。

直接在22年1月这么做吗

嗯，如果他在一月份做的话，那你把贷方税金及附加你用利润分配未分配利润去代替。

一下子抬高了利润 。。。。。。我这是犯了个大错吧。。。。

哦，你这个数确实挺大的。

我可不可以反结账 回去更改报表，把营业成本也改一下 ，那电子税务局上是不是也就需要改了

对哦回去改也可以但是也太高利润了

税金及附加降低，成本调增一些呢，就是税款会变化吧，会牵扯到补税退税

还是我按照原来老师您说的这样改。然后这个季度成本和期间费用做高一些呢？

嗯嗯可他影响的不是你今年的，因为你是做到利润分配里面了

那我怎么改合适呢