老师，年度汇算清缴，填完附表之后，企业年度所得税主表 显示本年应交税费的金额，与哪里的数据核对啊？去年的账已经关闭了，今年汇算清缴所得税分录怎么调整
你好，学员，直接在本年度做分录的
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老师，年度汇算清缴，填完附表之后，企业年度所得税主表 显示本年应交税费的金额，与哪里的数据核对啊？去年的账已经关闭了，今年汇算清缴所得税分录怎么调整
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汇算清缴退款分录，借：银行存款，贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-企业所得税，贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润 做完分录后利润表审核不通过，出现了差额，就是退款的金额
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1.去年1笔应付职工薪酬工资在今年汇算清缴时未支付，做了纳税调增，请问做完之后，会计分录应该怎么做 2.现在支付了那笔货款，应该怎么做分录 3.需不需要调整今年做的所属期为去年的企业所得税汇算清缴表
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在汇算清缴时我们企业有未缴纳以前年度的企业所得税，在企业汇算清缴时在主表里填到哪一栏，还有资产负债表、利润表怎么填，资产负债表、利润表是不是填调整后的金额
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老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页
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老师如果我在次年2月份进行汇算清缴，发现所得税需要补交2万， 摘要计提上一年度所得税费， 借：所得税费 ，贷 ：应交税费—企业所得税。 借：应交税费—企业所得 贷：银行存款
还是用以前年度损益调整来冲啊→_→
摘要计提上一年度所得税费， 借：所得税费 ，贷 ：应交税费—企业所得税。 借：应交税费—企业所得 贷：银行存款
不用以前年度损益调整