老师，1月提前发放1名员工工资，借：应付职工薪酬 9410.74 贷：银行存款 9410.74（1月份账务处理凭证） ，2月发现多发了0.47元，并让员工退回账上0.47元，请问这笔发放的及退回的怎么做分录
同学你好 借其他应收款 贷银行存款 退回 借银行 贷其他应收款
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老师，您好！9月份计提的工资:借管理费用-职工工资89037.49 贷:应付职工薪酬-员工工资89037.49 10月份发工资实际发放了64037.49元，分录是:借应付职工薪酬-员工工资89037.49 贷:银行存款64037.49 管理费用-员工工资25000 请问这么做分录对吗？？
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老师您好： 我司有员工常年在供应商公司上班，为了方便管理，现把该员工的工资及个税在供应商处发放及申报，然后我们再付回款给供应商，请问这种情况我怎么做凭证？工资照样做计提费用和应付职工薪酬，然后发放时做应借应付职工薪酬，贷银行存款吗？
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1月份工资表应发8000，个税代扣60元，实发7940，记账并计提，实际申报个税这60元加计扣除后并未扣除。发放了1月工资，之前记账是：借：应付职工薪酬 8000 应交税费-个税60 贷：银行存款 8000。 老师，针对这个情况，请问该怎么调整个税分录？
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老师，1月提前发放1名员工工资，借：应付职工薪酬 9410.74 贷：银行存款 9410.74（1月份账务处理凭证） ，2月发现多发了0.47元，并让员工退回账上0.47元，请问这笔发放的及退回的怎么做分录
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老师，上个月某员工的工资是8000元，给他多扣了90元的个税，这个月得给他初发回去。这分录得怎么做？上月的分录是：借，应付职工薪酬8000 贷，应交税费 个税收90 贷，银行存款。然后后当月计提：借，管理费用8000 贷，应付职工薪酬8000
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老师，我们是建筑公司，每个月税务后台所有的发票我都入账，没有付款的我就挂账，如果业务取消，我就冲账，如果发票被冲红我也冲账，这样做有什么风险呢？
粤公网安备 44030002003870号
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第1笔没明白，借其他应收款0.47 贷银行存款0.47？
银行存款不就少了0.47元了吗？
同学你好 第一笔做9410.74 第二笔做0.47
第1笔发放工资的分录错了？不能做为：应付职工薪酬？
同学你好 你提前发的工资应该做往来 次月应发的世欧才做应付职工薪酬
之前的老师让我按应付职工薪酬做的
现在的问题是我的科目余额表期末余额还有0.47元
同学你好 什么余额有0.47呢
应付职工薪酬借方0.47元
那你 借应付职工薪酬 贷银行存款 退回 借银行 贷应付职工薪酬
我就是这么做的啊，但就是还有0.47元
然后 借应付职工薪酬 借管理费用负数等科目 就是冲减计提的分录
我1月份计提的数据是对的啊，只是发放时多了而已
那就是原分录负数红冲哦
同学你好 借银行 贷应付职工薪酬