老师好，房地产增值税纳税申报附列资料三的应税服务扣除项目本期发生额是填的哪个数据呢？

本期的扣除额是怎么计算的呢

这个要根据你公司情况，第3列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期发生额”：填写本期取得的按税法规定准予扣除的服务、不动产和无形资产扣除项目金额。

有计算公式吗？

你可以参考一下列子 某房地产公司2018年1月取得土地一宗，出让金10000万元，2018年12月取得销售收入4000万元，其中按照2016年18号公告的规定，对应可以扣除的土地价款2200万元，那么增值税附表三如何填写？

这个2200是怎么计算出来的？

第1列“本期服务、不动产和无形资产价税合计额（免税销售额）”：由税务系统自动提取《附列资料（一）》第11列数据取得，应填写4000万元。 第2列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“期初余额” 填写服务、不动产和无形资产扣除项目上期期末结存的金额，试点实施之日的税款所属期填写“0”。而本案例中应填写10000万元。 第3列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期发生额”：填写本期取得的按税法规定准予扣除的服务、不动产和无形资产扣除项目金额。本案例中本月房地产公司未取得土地，因此应填写0 第4列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期应扣除金额”：填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期应扣除的金额。即第2列对应各行次+第3列对应各行次。本案例中应填写10000万元。 第5列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期实际扣除金额”：等于“主表”第12列——本期实际扣除金额。本案例中应填写2200万元。 第6列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“期末余额”：填写本期应扣除金额减去本期实际扣除金额。即第4列对应各行次-第5列对应各行次。本案例中应填写7800万元。

老师，我能不能把我的数据发你，用我的数据你帮我看看该怎么填写呢？第一次申报看不太懂

好的呢，你发给我这边看一下呢

老师你帮我看看这些数据我该怎么申报增值税

服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期实际扣除金额”：等于“主表”第12列，你看一下你的主表呢

主表第12列的进项税额吗？