老师，其他应收款挂的个人代扣社保，其他应付款挂的代扣社保，银行帐还是对的，这个接上怎么办，应收账款后面挂了个预收款，也不知道那儿

应收账款后面挂了个预收款，也不知道那儿 ---这个也是社保的还是其他业务呢？

--如果不是社保业务一般这样也是为了简化核算 企业不单独使用预收款的科目 都使用应收账款核算 适合预收款不多的企业

我查看了就是科目用重复了，直接可以合并科目吗

我查看了就是科目用重复了，直接可以合并科目吗 --可以的 可以先做一笔分录 把一个科目的金额转入另一个科目 以后用一个就可以

应收账款后面挂的预收账款这个不知道原因

应收账款这个科目后面挂了工会经费，这个怎么调整，肯定是挂错科目了

应收账款这个科目后面挂了工会经费，这个怎么调整，肯定是挂错科目了 --- 你企业有自己的工会吗

我找到原因了，前期退回的工会经费挂错了科目，我把这个做个帐务调整，

这个是2021年的帐务了，要怎么处理

负数做一笔，在做一笔正确的吗，借银行存款，贷-管理费用工会经费

这个单位刚接手。发现好多问题

负数做一笔，在做一笔正确的吗，借银行存款，贷-管理费用工会经费 ---可以的

老师，应付和预付能合并科目吗

你好 这个要是一家或同一笔业务可以 预付少的企业 可以使用应付账款的借方

付给招标公司的报名费，这个不退回，挂了其他应收款，这个怎么调整

预付账款支付出去了，开不回来发票怎么办

报名费应该给发票的 做费用的 没有发票 可以先计入管理费用 汇算清缴时候调整处理

借其他应收款贷负数管理费用，这样可以吗

预付账款支付了款项。发票开不回来

负数是做冲销？ 您原来没做费用 不用冲销的 直接做费用或是跨年可以使用利润分配-未分配利润

2021年的，在2022年做费用可以吗？还是必须用以前年度损益调整科目

小企业会计准则没有以前年度损益调整科目的 直接做当年的费用或是想体现跨年可以使用利润分配-未分配利润 企业所得税扣除是2021

这个科目怎么做