我公司为一般纳税人，经营业务符合免征增值税政策相关规定。我公司1月份销售额100万元，已经开具了增值税普通发票，在2月1日办理增值税申报时，按照征税项目进行了纳税申报并缴纳了税款，后续应该如何处理?

你好，那后续正常做账就可以的呢

2022-02-27

你好，也就是说你本来应该是免税的，但是呢，你出具了是带税率的票据，然后交纳的税款，像这种情况你要跟税务局打电话沟通一下，看看能不能直接在电子税务局立即更正报表儿，申请退税。如果不可以的话，你要去大厅进行更正，然后走退税的流程。

2022-08-28

你好，学员，题目是完整的吗

2022-09-19

您好，可能按照3%开了普通发票，如果开了作废发票重新开免税的普票享受免税。

2022-06-30

应纳税增值税税额=1000*0.13-78=52 1、借：应收账款，1130，贷：主营业务收入，1000，应交税费—应交增值税—销项税130 2、借：库存商品 600，应交税费—应交增值税—进项税78，贷：银行存款 678 3、借：应交税费—预交增值税，50，贷：银行存款，50 结转增值税借：应交税费—应交增值税—销项税 130，贷：应交税费—应交增值税—进项税,78，应交税费—应交增值税—转出未交增值税，52 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税，52 贷：应交税费—未交增值税，52 缴纳增值税借：应交税费—未交增值税，52，贷：应交税费—预交增值税，50，银行存款，2

2022-09-30