2021年的应交税费-进项税额和销项税额有余额，这个要互相结转吗？我的借方进项税额：12289.45；转出未交增值税借方2141.70元；销项税额贷方14431.15元，这样的，我要怎么做结转呢？
您好，借方和贷方是平的，您看一下科目余额表是否有余额
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2021年新准则下，1、结转进项税额, 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额, 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 销项税大于进项税的前期下，这2个分录还用做 么？？？？还是可以不结转销项税的和进项税额？
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2021年的应交税费-进项税额和销项税额有余额，这个要互相结转吗？我的借方进项税额：12289.45；转出未交增值税借方2141.70元；销项税额贷方14431.15元，这样的，我要怎么做结转呢？
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老师我想问个问题，一般纳税人结转增值必须走转出多交，转出未交来结转吗？可不可以结转时进项税和销项借贷方反做，有进项留底的就是借方未交增值税，需要缴税的就是贷方未交增值如借：应交税费—应交增值税—销项税额1000贷：应交税费—应交增值税—进项税额900应交税费—未交增值100
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年末是不是要结转增值税？现在科目余额，应交税费增值税进项税借方余额769700.1 应交税费增值税销项税借方余额 -571292.93，应交税费增值税进项税额转出贷方余额 225628.84元，应交税费增值税未交增值税贷方余额 -34650.61元，我要怎么结转呀，分录怎么写
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老师，年末应交税费科目要结转吗？怎么做分录啊？我这里显示：进项余额借方，销项余额贷方，进项税额转出余额贷方，未交增值税余额借方
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朴老师，电商的运费可以作为长期待摊费用来待摊吗？我公司是集团的电商公司，电商店铺的主体有的是我电商公司，大部分店铺主体是集团的工厂。25年1-6月所有的运费（包括集团工厂店铺所使用的运费）都是我电商公司付的（大部分运费都是工厂的，因为卖的好的店铺主体都是工厂）。快递公司开的也是我电商公司的发票。25年7-12月的运费全是工厂付的。所以我想2025年1-6不属于我电商公司的运费我作为长期待摊费用，摊在25年7-12月里，没有摊完的甚至摊在26年，因为主体是电商的店铺量走的少，运费也用的少。电商公司25年7-12月就不用工厂把运费开在成本里了。
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哪些客票抵扣必须要公司抬头，哪些可以按个人抬头
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老师我目前12月是这样的余额
圈紫色那个需要把它结转成0吗？
为了年度帐目清晰可以在年底一次性结平清空
那这3个科目要怎么结转呢？能麻烦老师帮忙我写一下吗？我怕做错账，谢谢老师
可以直接按余额反方向结平
贷方方进项税额：12289.45；转出未交增值税贷方2141.70元；销项税额借方14431.15元
这样的吗？3个科目各结转到反方向就可以了吗
您好，您的理解很正确，是这样的。