老师，收到一张礼品的的专用发票，金额90元，税额10元，本月计划抵扣，然后做进项税额转出，具体分录怎么写，带金额，谢谢
你好同学，抵扣和转出都要做分录是吗？
-
Q
老师，本月销项税额1000元，本月进项税额0,上期留底进项税200元，上期留底的加计扣除进项税额100元，请问月底怎么结转分录，完整的分录怎么写，麻烦带上金额，写下分录，谢谢了
-
Q
老师，收到一张礼品的的专用发票，金额90元，税额10元，本月计划抵扣，然后做进项税额转出，具体分录怎么写，带金额，谢谢
-
Q
老师，我想问一下，一张库存商品的进项发票含税1万元(不含税金额8849.56元，税额1150.44元)，本月不抵扣不认证，我本月入账的时候还是做借库存商品，进项税是做再抵扣吗？会计分录应该怎么做？然后下个月认证的时候会计分录应该怎么冲回？
-
Q
老师，取得异常发票，作进项税额转出，这个进项税额以后也不得再抵扣，我现在要红冲之前的进项税额，进入成本，当月要补交之前的进项税额，分录怎么做，具体的，谢谢
-
Q
老师好，本月申报11月增值税，销项税额是4000元，用了一张进项税额6000的专票进行抵扣勾选统计了，但是统计完又想交税，不想期末留抵税额了，要怎么办，是要做进项税额转出吗？具体怎么操作
热门问答 更多>
-
老师，请问下，如果员工报销，没有发票，没有付款截图，没有单据，能给报销吗？从哪里出钱给他们报销？对做外账有啥影响吗？
-
老师，公司高新技术企业，现在1-4月份每月研发费用占营业收入的2%，低于最低标准，如果最后年底再达到研发费用5%以上这样可以不，风险大不？
-
老师，商贸出口企业，一般公司会代垫哪些费用
-
你好老师个体户经营超市只给员工交个工工伤险可以吗？ 怎么操作
-
老师，我公司在25年收到关联方开的服务费发票，我司没有给对方付款，26年发现这张发票是开错了，打算26年红冲，那我25年仍然要将该发票确认为费用，那我26年账务上该怎么办呢？
-
董孝彬老师，我公司是电商公司，24年成立，24年的账是代理记账做的，我现在入职这家公司老板让我理账，我发现24年只确认了部分收入，并且没有确认成本（因为供应商在24年没有给我司开票），我现在重新做24年的账，让供应商现在把成本票开给我，我更正申报24年的企业所得税汇算清缴。是不是在我更正申报24年的企业所得税汇算清缴之前供应商把成本票开出来，我在更正24年企业所得税汇算清缴时该成本发票就可以作为成本在24年企业所得税汇算清缴时税前扣除？
-
老师，你好，我们对公发没交社保的人员工资，但是，工资表上不出现没交社保的人员，可以吗，这样会出现什么问题，
-
先收汇再出口设应收账款可以吗
-
老师，注册资本500万，想降为5万，需要怎么操作。
-
我们承包了一栋大楼再进行转租，请问水费电费应该怎么开发票？我们从租户那里收水电费，我们统一交给水电公司
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不知道，没做过，是都要做分录的吧
发生 借管理费用-业务招待费90 应交税费应交增值税进项税10 贷银行存款100 转出 借应交税费应交增值税进项税转出10 贷管理费用-业务招待费10
最后一条，贷方10元，应该是进项税吧
你好同学，你要转出进项税，是走进项转出这科目， 你不是要抵扣后结转吗？所以走这科目才对
我说的是最后一个分录，贷管理费用-招待费 10，应该是应交增值税-应交税费进项税吧
你好同学。你的借方本来就是进项税，现在要在贷方进项税额转出，借方 是管理费用 相当于你的进项转出部分由公司来承担费用 ，费用增加。是正确的。没有问题
好同学。你的借方本来就是进项税，现在要在贷方进项税额转出，借方 是管理费用 相当于你的进项转出部分由公司来承担费用 ，费用增加。应该这个是正确的。上面是写借贷反了，更正 借管理费用-业务费10 贷 应交税费应交增值税进项税转出
更正以上分录，老师不小心写反借贷方，没注意到。以最后一个是正确的哈。