同学你好 是什么行业的 跨年调整的话可以直接总公司调增 借应付账款 贷利润分配未分配利润 分公司做 借利润分配未分配利润 贷应付账款
老师 请教一下 我们是两家公司都是拿给财务在做账,A公司和B公司,我在对账的时候发现2019年有一笔分录他们把本来是A公司的成本票做到B公司去了 我现在要怎么处理呢
老师,我们是物业公司,2020年11-12月收2021年的物业费63万。记到预收账款,以后分摊至各月收入。今年成立了分公司,与总公司共用一个账户,并且独立核算。以前所有的收入都在总公司报税交税。现在税务要求都各自核算申报各自的。三个小区属于分公司,已计算出63万中有56万是这三个小区收的费。还有代收水电费70万。都是这三个小区的,现在职工已经从总公司移到分公司申报了,以上这些物业费和水电费该怎么给分公司,具体要怎么做账,怎么走流程?以上说的都是外账。
老师,我们公司名下有个分公司,都执行小企业会计准则,且都是独立核算的,2021年年底收到分公司成本发票,现在误将该笔成本计入总公司成本了,现在这笔账务2个公司如何处理?
老师您好,我是建筑公司的会计,现有一笔业务,4月份施工方入成本到我公司一个工程项目(人工、机械的发票和工时单都有),12月份发现成本不应该入我公司,现在我要把这笔账冲红,发票退给施工方(已认可),这个账务处理规范吗?
老师,现在发现在去年12月份多做了一笔分录: 借:主营业务成本 贷:预付账款 公司是采用小企业会计准则,请问现在如何处理多做的这笔分录,因为去年12月份实际没有收到客户开来发票做成本。
上月开了5万的增值税发票,这个水利建设专项收入怎么申报,要不要缴税
物业公司预交供电所电费4万(其中有商业用电和物业用电),代收商业电费0.6万,实际商业用电3万,物业用电0.8万,因抄表周期差,部分电费在下月付,请问老师,这种情况怎么做账
老师,这样的费用凭证可以吗,合并生一个凭证了
24年11月收到供应商开具增值税专用发票,并且在24年11月申报增值税申报时已经抵扣了,现在供应商却在25年4月红冲,导致25年申报增值税时产生税金。我应该是如何处理?
老师这种影响金额有没有便于理解的方法啊
加油费计入什么科目呀老师
部分替换是什么意思,该怎么做
已知甲产品的毛利率是0.18,现在要算出满10000,返1100给旅行社,以下两种算法哪种对?A:10000×0.18=1800-1100=700, 700÷10000=0.07 B:10000-1100=8900×0.18=1602 1602÷10000=0.1602 现在要算出满1万返1100的毛利率。请问老师以上两种算法哪一种是正确的呢?
老师您好,请问您汇算清缴应付职工薪酬里面包含劳务费吗?社保和公积金都是计入管理费用里的部分,谢谢
企业使用自己的房产需要缴纳城镇土地适用税吗?
是广告公司,我的意思是这笔账需不需要总公司红冲该笔帐,然后总公司调整利润,分公司直接入账,可以不?
这个也可以的 汇算清缴调整就行
这样的话,总公司该如何调整呢?还有,分公司是直接计入本年成本么?
做上面的分录调增哦
好的,谢谢老师!
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