你好; 你只有进项税转出 ;有进项税和销项税吗 ? 这样好判断结转分录
请问进项税额转出只在申报表上做了没在账上做,引致账上金额和申报表金额不一致,这个该如何处理?
如果2018年进项转出账已做,税务申报表上未转出,那么现在申报表补做进项转出,需要账务处理吗,有待认证余额
本月增值税进项税额22081元,销项税额20938元,月底结转增值税如何做账务处理呢?
老师,公司被税务局要求把前期购进的柴油作进项税转出处理,并且要在本月的所得税申报中调增。想问下,在本月的季度申报表中如何调增?导致的账表不一致如何处理?
老师申报表中有进项税额转出,在本月结转税金时如何做账务处理
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
料宏华公司为增值税一般纳税人,采用出包方方式建造一栋厂房,与之有关的业务如下: (1)2019年11月2日,与乙公司签订出包协议,按协议规定宏华公司支付乙公司工程款。取得的增值税专用发票上注明的价款为200万元,增值税税额为18万元。 (2) 2019年12月1日,工程开工,宏华公同按协议约定支付乙公司工程进度款,取得的增值税专用发票上注明的价款为2000万元,增值税税额为180万元。 (3) 2020年1月20日,工程完工并达到预定可使用状态。宏华公司按协议约定支付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明的价款为800万元,增值税税额为72万元。宏华公司对该厂房采用年限平均法计提折旧,预计使用20年,预计净残值率为5%。 (4) 2020年2月1日,工程验收合格。 (5) 2024年1月9日,宏华公司发现该厂房有部分墙体 发生脱落,有可能产生安全问题,随即宏华公司开始对该厂房进行更新改造。改造过程中发生人工薪酬40万元,以银行存款支付其他费用60万元;领用本企业产品一批,该批产品成本300万元,市场价为350万元。 (6) 2024年6月22日,厂房更新改造结束,达到预定可使用状态。宏华公司重新预计尚可使用年限为10年,预计净残值为130万元,同时采用双倍余额递减法计提折旧。 (7) 计算2024年该项固定资产应计的折旧 要求:根据以上资料,不考虑其他因素,编制相应的会计分录。(答案中金额单位用万元表示)
没有任何跟体育有关的,单纯的想考,允许吗?
北京科云股份有限公司本年直接向灾区捐赠500万元,本年扣除捐赠支出后的利润总额为3000万元,没有其他企业所得税纳税调整项目。现有两种筹划方案可供选择:方案一:直接捐赠500万元给灾区方案二:通过红十字会捐赠500万元给文区。求方案一和方案二的应纳企业所得税
有进项税额,没有销项税额
你好; 那你就做账 : 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳:缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
帐上之前的票没有做进项税额转出,我该如何处理
你好; 没有发生进项税转出 吗 ?还是说你没有做结转
之前要做进项税额转出的票,没有做进项税额转出
你好 ; 那你先去做进项税转出 ; 之前是好久的业务 你知道不; 跨年了没有
没有,可以在当月改,但我不知道那些票是要做进项税额转出的,账务应该如何处理
你好; 那你就得先去判断下到底哪些要转出才行的 ; 你都不知道业务没法判断哦
基本上是福利费与个人消费
你好 ; 福利费 如果抵扣了就得转出。 个人消费也得转出; 去把发票理出来
发票有些多,不好找相应的发票,老师你可以把有发票的账务处理,还有找不到发票的账务处理,这两种情况的账务处理都跟我说一下吗?
你好; 先去找发票哦 。 因为不确定具体业务 我也没法判断科目的
比如一个是管理费用,另一个是购入库存商品类的,分别如何处理,给我说一下
你好; 比如 借管理费用贷进项税转出 ; 借库存商品贷进项税转出 ;这个是当年的才这样做 ; 然后去做进项税转出 结转分录
比如之前的分录:借:管理费用 ,应交税费-待认证抵扣 贷:库存现金。进项调整时改为:借:管理费用,库存现金 贷:应交税费-待认证抵扣,应交税费-应交增值税-进项税额转出
你好; 你 要认证了 就得做 进项税哈。 不是待抵扣进项是的
认证了要做进项税额这个我知道的,除了这个问题,我的那个调整做法是对的吗?
你好 ; 不是你这个做的哦 。 分录不对 ; 按我上面写的处理