老师：我单位是小规模企业，2021年有一个月的账务做的营业成本大于营业收入60万，现在做汇算清缴，按原会计报表做提示：营业收入小于营业成夲，可能被税务机关怀疑少计收入。那么我调整报表后申报行吗？请回复，谢谢！

老师：我单位是小规模企业，2021年有一个月的账务做的营业成本大于营业收入60万，现在做汇算清缴，按原会计报表做提示：营业收入小于营业成夲，可能被税务机关怀疑少计收入。那么我调整报表后申报行吗？请回复，谢谢！

老师，我们酒店因为疫情2021年被征用隔离点，一直没给卫生局开票，没记收入账上是亏损状态，现在报2021年汇算清缴时提示申报的营业收入小于营业成本的风险提示，提示会被税务机关怀疑少计收入，这个风险提示我用管它吗？

你好老师，餐饮企业，24年10月小规模，11月一般纳税人，之前会计十月少填写收入1万多，12月财务报表零申报，我现在打算调整，一个是，现在调10月，补税和滞纳金，二是打算年度汇算清缴时再填财务报表？年报时调的话怎么调？账上的报表就和十月的不符了，老师具体应该怎么做？会计确认收入了，但是税上没申报

审计做的财务报表和汇算清缴报表用的准则不一样。 事件背景：我公司有一笔个税返还，因我公司用的是小企业会计准则，所以这笔个税返还计入其他营业收入了。申报增值税 审计给我们做年审和税审时用的是企业会计准则，这笔个税审计计入其他收益科目 结果造成，我们与审计的营业收入不一样。我们要与系统申报的收入为准， 问题1：那我们要让审计修改个税计入其他业务收入，与我们电子税务系统申报的收入保持一致吗？ 问题2:如果审计就是按照会计准则，审计报告上还是计入其他收益，审计报告上出现的营业收入与我们账上和系统申报都不一样，对以后用到审计报告有影响吗

老师好，我司为小微企业，月底需汇算清缴，现在情况是这样： 从24年3月开业至今的业务招待费均是全额入账及报销的。另外去年开具的一张15万关于信息技术服务费发现不合理，当时已入帐为主营业务收入销项税额，现在冲红后重开了4万的信息技术服务费的销售专票，请问现在怎么做账。以及是否需要调整5月31号的企业所得表汇算清缴跟6月10号的财报，具体怎么填报呢，汇算清缴前应该怎么处理，汇算清缴后应该怎么做账呢？