老师，请问一下，比如3月发2月的工资，工资表要三月才能出来，那2月的计提工资社保等，3月的发放工资社保等应该怎么做账，写分录

你好，你可以参考一下学员，你好。计提工资时，假如公司老板的应发工资5000（计提时按应发数）借：管理费用 5000 贷：应付职工薪酬 5000 计提社保时（计提时只计提公司承担部分，同时社保1000，公司承担800，个人承担200）借：管理费用 800 贷：应付职工薪酬-社保 800 发放工资时：借：应付职工薪酬-工资 5000 贷：银行存款 4800 其他应收款 200 缴纳社保时：借：其他应收款 200 应付职工薪酬-社保 800 贷：银行存款 1000 你在这个流程的账务处理，要关注，首先我们计提不要计提个人承担部分的社保，因为这个社保是员工自己承担。员工承担的社保，我们是从工资中扣的，所以在发工资的时候扣下来，通过其他应收（付）都可以。

2022-03-10

2月下旬统计1月考勤后发工资，但社保扣的却是2月的，请问2月份做工资表表头应该写几月？答：工资表表头 1月因为发一月工资

2023-04-08

你好你这个还有10万元的工资还没有发放，那么建议你2月份不计提的

2023-04-13

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）应交税费-个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）其他应收款/其他应付款（个人负担的）贷银行存款个人负担的社保，用其他应收款就可以。

2022-03-03

你好！就比如1月份正常计提1月的工资和社保。借：管理费用-社保贷：应付职工薪酬缴纳社保借：应付职工薪酬其他应收款-个人部分贷：银行计提工资：借：管理费用等贷：应付职工薪酬区别就是计提了不发放，那么这部分就在应付职工薪酬里面挂着

2024-03-04