老师，昨天税务局电联有一笔2020年的汇算清缴有退税，之前申请有被拒绝。昨天税局工作人员有电话要求尽快提交退抵税申请？我该如何办理，现在电子税务局退抵税申请表模块只有原先的办事进度，提交不了？

老师，昨天税务局电联有一笔2020年的汇算清缴有退税，之前申请有被拒绝。昨天税局工作人员有电话要求尽快提交退抵税申请？我该如何办理，现在电子税务局退抵税申请表模块只有原先的办事进度，提交不了？

【深圳市税务局】尊敬的纳税人（深圳市智联时空科技有限公司）：系统提示您有一笔属期2021年度的企业所得税汇算清缴多缴税款，金额22907.26元。请及时登录国家税务总局深圳市电子税务局查看，如确认无误，请通过 "企业登录—我要办税—一般退（抵）税管理—汇算清缴结算多缴退抵税"模块办理退税申请。如有疑问，请及时向主管税务机关进行咨询。——您的非常满意，是我们的无限动力！（宝安区税务局）， 这个是什么意思

老师，我们收到这个，我需要申办退税吗，会不会有风险尊敬的纳税人：2021年度企业所得税汇缴申报已结束，你单位有多缴税款，同时2021年度四季度未享受企业所得税缓缴政策。若您年报未有作废或更正申报记录，请尽快登陆电子税务局办理退税，办理路径：电子税务局-我要办税-一般退（抵）税管理-汇算清缴结算多缴退抵税。若您年报有作废或更正申报记录，请携带公章到办税大厅办理汇缴退税。已办...

老师请问一下： 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了，在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过，当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后，开了一张正确的3%的票，可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗，当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了，才发现这个问题，好在 去税务大厅办理了抵欠，说第三季度先不扣款，把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是，我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢？ 应该显示我有多交的税款 才对吧？ 7月份 我红冲了1%，开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录，体现出我多交税了呢？怎么做

老师，我这个季度做了应收账款的坏账准备，因为涉及到企业所得税预交，预交里面也要填营业外支出金额，其中坏账准备是多少，滞纳金多少，这样我们才是四十多万，我知道这个应收账款没有税法规定的依据和滞纳金罚金是不能税前扣除的，我只是现在是预交，税务局看到我的企业所得税申报表这个营业外支出数据，会不会叫我调回来重新申报，重新申报，我们税就交多了，明年申请退税特别麻烦。我这个还怎么办，我就怕税务局叫调回来补税，明年汇算清缴我也会把作坏账准备调增企业所得税，我目前也只能报四十多万的利润，我不知道后面两个季度会不会没利润。我都不知道怎么办了，我怕是风险提示