演示账套

老师我是做餐饮行业的，之前申报的时候没有选择过加计15%的进项税额扣除，现在 2月份的申报能连同去年的进销加今年2个月的进项一起算总数加计15%扣除吗

2022-03-11 15:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-03-11 15:37

你好一般是可以的但是建议咨询当地税局的执行

快账用户6825 追问 2022-03-11 15:42

我的本期进项是38285.88加计的是5742.88，我把本期发生额改成21年1-22年2月的进项是这样直接改吗

齐红老师解答 2022-03-11 16:58

看截图不能之前的应该体现在期初栏，之前的要想享受抵减需要改以前的表

快账用户6825 追问 2022-03-11 16:59

那我有发票的进项和销项，做账分录要怎么做加计的这部分呢

齐红老师解答 2022-03-11 17:18

实际缴纳增值税时增值税加计抵减的会计分录借:应交税费-未交增值税（应纳税额）贷:银行存款（实际缴纳金额）其他收益（加计抵减的金额）

你好一般是可以的但是建议咨询当地税局的执行

2022-03-11

实际抵减才做分录，月底结转未交增值税借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税次月月初抵减、交纳增值税借：应交税费-未交增值税贷：银行存款其他收益/营业外收入

2020-10-11

你好是的，填写完了系统会自动计算累计的月的扣除的

2020-12-22

你好，你们几月份开始符合这个政策的？

2020-11-06

你好；现在可以补的；可以一起补哈；一起补金额在6月

2023-06-20

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