老师，公司在2022年3月查账要补开2020年未开票收入20万，也在2022年3月补交了相应的增值税和附加税，还有企业所得税，请问发生的这些业务会计分录要怎么做？
您好，借应收账款，贷以前年度损益调整，应交税费应交增值税，借以前年度损益调整，贷应交税费应交附加税，借以前年度损益调整，贷应交税费应交企业所得税
-
Q
老师，公司在2022年3月查账要补开2020年未开票收入20万，也在2022年3月补交了相应的增值税和附加税，还有企业所得税，请问发生的这些业务会计分录要怎么做？
-
Q
老师好，我问一下，我2022年3月税务局查到我的进囗汽车，增值税和附加税，所得税都补上了，5月份才开发票，现在要做负数，增值税表一怎么填
-
Q
老师我们在2022年12月开了一张培训发票，但是是预收款，2023年3月才发生培训义务，请问企业所得税什么时候时候发生？2022年开的开了发票又怎么做账呢？收的这笔预收款，一点义务都没有发生也要在2022年确认收入吗？
-
Q
我们在今年3月份补申报了2022年的未开票收入10万，然后补交了增值税及附加税，请问一下补申报的收入怎么做会计分录，补交的增值税及附加税怎么写会计分录
-
Q
今年税务稽查2022年的账认定有未开票收入，补缴了2022年12月的增值税及增值税附加税，公司是小企业会计准则 ，现在汇算清缴还没有到截止时间，补交了去年的增值税 我需要确定收入吗？ 更正年报？安收入缴纳企业所得税？
热门问答 更多>
-
老师，我们技术合同备案，合同金额上写的是100万，但是实际支付会超出100万很多，那备案的金额是按合同上写的吗？
-
请教老师，我们是私立医院，有一个政策是退伍老兵可以减免部分费用，比如老兵总的费用100元，减免9元，他只需要支付91元，但是我们收费系统确认的收入是优惠以前的100元，我现在有两个问题，1是我们给老兵开发票按91元开还是100元开，减免的9元我怎么做分录。
-
个体工商户现在可以核定征收吗
-
老师，企业承包经营，发包方需要缴纳什么税？
-
你好老师，比如，10月份3日先开的发票，10月20日才付款，这样写分录写哪天呢
-
做账的时候如果银收凭证选成银付凭证了，但是下面做的科目和借贷没有问题，影响本期收入费用吗？
-
新成立的公司一般纳税人 ，现在需要收购一批农产品（西红柿）销售给境外的企业，有做过进出口贸易备案。 1：我公司是否可以申请开具收购农产品的发票然后开票的要求和税率怎么选择 2：开具发票给境外客户是怎么开具，有哪些要求
-
老师，租赁民房做民宿，有合同，对方没开发票给我们，我们用的水电抬头开的是房东的个人抬头，我能能做税前扣除吗？
-
老师，公司24年的房租少做了两万多元，那我可以补到今年否？还是要改24年的年度汇算清缴
-
你好老师25年汇算清缴得评定成不是小微啦，如果26年上半年资产总额能降下来，是还可以享受小微政策吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，这些分录要在哪个会计年度做？
您好，在22年度做账的
收入不用在当年（2020）确认吗？
您好，不需要，通过以前年度损益调整处理了
但是2020年的企业所得税汇算清缴申报表已经更正了，我把未开票收入金额直接加在销售收入里面了，这种情况分录要怎么做呢？
您好，没问题，正常是不调整以前账的，
您好，分录就是给您回复的