老师，公司在2022年3月查账要补开2020年未开票收入20万，也在2022年3月补交了相应的增值税和附加税，还有企业所得税，请问发生的这些业务会计分录要怎么做？
您好，借应收账款，贷以前年度损益调整，应交税费应交增值税，借以前年度损益调整，贷应交税费应交附加税，借以前年度损益调整，贷应交税费应交企业所得税
-
Q
老师，公司在2022年3月查账要补开2020年未开票收入20万，也在2022年3月补交了相应的增值税和附加税，还有企业所得税，请问发生的这些业务会计分录要怎么做？
-
Q
老师好，我问一下，我2022年3月税务局查到我的进囗汽车，增值税和附加税，所得税都补上了，5月份才开发票，现在要做负数，增值税表一怎么填
-
Q
老师我们在2022年12月开了一张培训发票，但是是预收款，2023年3月才发生培训义务，请问企业所得税什么时候时候发生？2022年开的开了发票又怎么做账呢？收的这笔预收款，一点义务都没有发生也要在2022年确认收入吗？
-
Q
我们在今年3月份补申报了2022年的未开票收入10万，然后补交了增值税及附加税，请问一下补申报的收入怎么做会计分录，补交的增值税及附加税怎么写会计分录
-
Q
今年税务稽查2022年的账认定有未开票收入，补缴了2022年12月的增值税及增值税附加税，公司是小企业会计准则 ，现在汇算清缴还没有到截止时间，补交了去年的增值税 我需要确定收入吗？ 更正年报？安收入缴纳企业所得税？
热门问答 更多>
-
我们酒，比如酒店帮我们销售，我们给酒店佣金，但是卖出去的酒，客户要开票，我们开票，这样合理吗，款又是这个酒店收到款，然后再打款给我们，感觉好乱
-
老师您好，请问一下：企业25年利润119114.75元，缴纳2025年Q4所得税，其中减了弥补以前年度亏损12844.18元，只扣了（119114.75-12844.18）x5%=5313.53元 请问如何列分录呢，麻烦老师帮我带入金额一下
-
请问，公司员工社保费上个月漏买了，本月可不可以补买的，也就是说本月买2个月？
-
老师您好，运输费是给客户送货的运输费，我们收到的是专票，可以抵扣吗，谢谢
-
建筑劳务公司对公账户给劳务代表发工资，一次可以发多少人的？这没有发票能入账吗？
-
您好老师，我公司是便民市场，又是村集体企业，农业农村局去年给了我们公司50万资金，是通过村委会账户转到我们公司对公账户的，建的商铺，让转款专用，出租的房屋就得有收益，每年要给村里贫困户发钱，贫困户发钱的金额每年14200，今年第一年发，我公司先要把这笔钱转到村委会对公账户，村委会往下发放，然后给我公司提供发放的凭证，这笔业务我公司要怎么处理，入账科目怎么写
-
给国外开具形式发票如何申报增值税，在哪一行、列填写 之前代理填的开具其他发票如何处理？
-
老师，民非组织 业务活动成本-限定性 期末结转到哪个科目
-
抵扣类勾选，先勾选提交，在统计确认吗？万一要撤销，杂弄
-
老师，在自然人电子税务局（以法人登录了）为什么查不到要缴税记录
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，这些分录要在哪个会计年度做？
您好，在22年度做账的
收入不用在当年（2020）确认吗？
您好，不需要，通过以前年度损益调整处理了
但是2020年的企业所得税汇算清缴申报表已经更正了，我把未开票收入金额直接加在销售收入里面了，这种情况分录要怎么做呢？
您好，没问题，正常是不调整以前账的，
您好，分录就是给您回复的