你好,那就从对公账户走的呢,本来缴纳社保就是一个合法合理的事情
老师,你好!我们做内账,公司员工购买社保,个人部分公司代扣代缴,为了用“应付职工薪酬”核算公司每月的实发数,故直接把每月代扣的社保费直接入公司管理费用—社保费,因为就算是员工个人自己交的社保,也是从工资(应付工资)里扣的,员工没有另外掏钱出去,所以为了更好的了解每月实际发放工资数和每月从账户上实际缴纳的社保费,就不采用外账缴纳社保的处理方式“其他应收款—员工个人社保部分”,这样做内账可行吗?
你好,老师,我们单位三个股东,都有各自的办公地点,是否有各自的对公账户不知道。总公司是纳税主体。建筑行业。每个月缴纳社保费,那三个股东收下都有自己的员工,比如每个股东下分别是10个人。他们会分别把各自10个员工的社保费分别通过一个个人账户打入总公司来缴纳,这样就是和公司形成了3个个人的往来,其他应付款。这样负债越来越多,这个有什么合理途径来缴纳社保费呢
你好,老师,建筑公司,三个股东,其中一个是大人,另外两个股东各自承揽项目使用公司资质。股东负责自己员工缴纳社保费用,付款途径是以个人名字转给公司公户,或者个人私下对个人,然后再转入公户,去对公缴纳社保。这样就形成了其他应付款个人。这个有什么方法做到没有其他应付款挂上
老师,我们公司只有一个法人股东,实缴资本是0,目前经营费用也比较少,都是我们公司的实际负责人自己垫资,之前像缴纳员工社保税费之类的,都是我们负责人把钱从他私户转到公户再缴纳税费,但是现在母公司那边不让这样转账了,说只能存现,请问这有什么区别吗?
老师,我们公司是一家分公司,独立核算。有以下几个问题。 1、由于分公司没有资质一些业务接了但是由总公司开票,总公司入账,但这比业务属于分公司的,我要如何把这个钱转过来?由分公司开票给总共公司吗? 2、分向总或者总向分公司开费用票是都可以税前扣除吗?分总之间业务往来是否需要签订合同? 3、分公司的人员工资有一部分总公司发又有一部分分公司发,社保在总公司。分公司还需要对他申报个人所得税吗?对于分公司没有给他买社保税务部部门查出来会不会说我们违规了? 4、分公司交管理费给总公司,总公司开的管理费用票分公司不能税票扣除,那么我能不能让总公司开其他品名的票,这样我可以税前扣除呢?
1.某施工单位自有隧道掘进机2台,2019年8月共发生下列费用:1日,领用燃料的实际成本为1000元。15日,用银行存款支付购买润滑剂费300元。26日,支付掘进机修理费为800元。31日,计提掘进机折旧额为1200元。31日,计算应付掘进土机司机的工资3000元。31日,采用机械台基分配法机械作业费用,其中甲、乙两工程分别为10台班、45台班。要求:编制会计分录,登记"机械作业明细账"。
育儿假可以提前把3年的30天休完吗
1.某施工单位自有隧道掘进机2台,2019年8月共发生下列费用:1日,领用燃料的实际成本为1000元。15日,用银行存款支付购买润滑剂费300元。26日,支付掘进机修理费为800元。31日,计提掘进机折旧额为1200元。31日,计算应付掘进土机司机的工资3000元。31日,采用机械台基分配法机械作业费用,其中甲、乙两工程分别为10台班、45台班。要求:编制会计分录,,登记"机械作业明细账"。
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
重点是,这三个股东虽然使用一个纳税主体,但是平时比如缴纳增值税,都按各自的项目核算,公司代交,然后股东把代缴的私下以现金过个人账户还回来。
所以这个社保费,是股东方以一个个人户把他们手下的员工的社保费汇总一起,打入公司的,这样不就行成负债了吗!公司以管理费缴纳社保,以社保人员做工资。
怎么能不行成负债,还能给他们手下员工交费了,还能按管理费用做成本!
那股东为什么不成立分公司呢,或者是子公司
应该也成立了,但是就各赚各的钱,在总公司纳税,还不合并报表,只合并开票收入和开票成本
这样公司负债越来越多,其实根本不欠钱
我看之前会计这样做的账务处理。但是缺少一部,借:银行存款,贷:其他应付款ABC
你拍照的那个,其他应收款(个人部分)应该也是每个月冲平了的吧。这个分录到是把往来冲平了 但是缺少一部,借:银行存款,贷:其他应付款ABC。这部分加进去才是负债的呢 我能理解你上面表述的意思,这样操作是不规范的呢。可以让总公司统一缴纳社保,走对公账户给总公司转账
他们有没有公户我还不确定,如果有的话,公对公,是不是得合并报表了啊。可是他们不合并。如果没有公户,三个股东下面的员工缴纳社保费用怎么在不增加负债的情况下,作为总公司费用然后统一申报缴纳
不合并的话,那就需要走私人这样的往来的呢,需要有人承担这个费用。如果是公司直接付的话,不走往来,也需要公司有收款,这样操作更不恰当
那这样呢,公司正常给这些员工缴纳社保费用走公户,然后私下,个人对个人把钱还回来呢。
有负债会越来越多。实际不是真实发生的负债,但是也不可能平,那进入到营业外收入,还要缴纳25的所得税。开玩笑嘛,谁来承担,肯定是总公司法人股东承担了,不公平,也不实际啊。
还有就是,现在总公司公户冻结了,这个扣款更不知道怎么处理了。
个人对个人把钱还回来,你这个逻辑不是很理解。你的意思是公司出钱给员工缴纳,出钱的人走私账把钱还给公司?
我意思,总公司走公户替其他股东的员工缴纳社保费,然后这些费用,股东再把钱以其他个人名义还给总公司的个人
这样操作也是可以的呢
这样就合理了对吧,最起码不会增加往来负债了
但是现在已经积累的这些负债,该怎么处理呢
那需要让股东把钱还到公账。但是我这边看你老会计的账务处理,这块是平了。你可以再核对一下账务,逻辑关系对的话,就按你的思路处理
是公司欠股东的负债,实际没欠,老会计少做一步。没有平
好的呢。之前已经积累的这些负债,需要公司收的款去流动起来付给分公司股东,然后私对私处理。或者是采用工资,报销方式冲公司欠股东的负债
私对私回来,这回流资金还得以个人名义回来,用钱的话,个人钱还得进公户,一样有负债重复
有啥好办法计划下这个业务,尽量别有那么多其他应付款
你上面说的那个方案可以处理,以后未发生事项。但是之前已负债部分,需要走报销,或者发工资才可以合理冲销