建筑公司，21年年底的时候成本票没到，当时做的暂估成本入账90万，现在一月份到了110万，该怎么做账？
你好 红冲暂估按发票入账
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建筑公司，2019年6月份暂估了40万，之前做暂估:借:主营业务成本，贷:应付账款-暂估款，9月份暂估了10万，12月份暂估了35万，2020年1月份收到发票30万，剩下发票没到，怎么做账，能帮忙写下分录吗？
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老师好，请问一下，21年2月份我做的暂估入库90万。分录是，借：库存商品90万 贷：应付账款-暂估应付款90万 同时也结转成本了。借：主营业务成本 90万 贷：库存商品 90万。发票在21年7月份才开回来。发票金额是56万。如何做分录啊
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建筑公司，21年年底的时候成本票没到，当时做的暂估成本入账90万，现在一月份到了110万，该怎么做账？
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建筑公司，21年底时发票没到，暂估成本90万，当时做账为借工程施工90万贷应付账款暂估成本90万，到了22年一月份，发票到了110万，怎么做呢？老师？
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老师 22年12月底 企业暂估了50万 现在23年2月 当然暂估的50万成本票来不了 只能来20万的票 剩下的30万汇算清缴的时候缴税 我想问下 现在账务要怎么处理 要反结帐到12月份凭证重新做嘛？
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2020年1月2日，甲公司以发行1200万股普通股（每股面值1元）为对价，取得同一母公司控制的乙公司60％股权，当日乙公司净资产账面价值为8200万元，其中：实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元，乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元；提取盈余公积200万元，宣告发放现金股利300万元，考虑留存收益的恢复。要求：编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
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具体账务处理能写一下吗？
借应付 贷以前年度损益 调整 借以前年度损益 调整 贷应付
能不能麻烦你说的详细一点？你这样写的看不懂也
把金额也带上
多出来的 20万是什么情况
本来暂估是90万，后来实际到账是110万
110是开错了 还是都是去年的 成本
去年年底暂估成本的时候，我只估了90万，没有全部估出来，因为还有成本，不知道能不能开出来？后来今年元月份的时候，他们票开出来了，所以多了20万，否则的话会怎么回事呢？
难道暂估的票和将来要实际收到的票一定要金额是一样的吗？多出来不行？少了也不行？
是实际业务发生的 只是没有开回来发票 这样才暂估 借应付90 贷以前年度损益 调整90 借以前年度损益 调整120 贷应付120 借应交所得税 120-90）*25% 贷以前年度损益 调整 120-90）*25% 借未分配利润 贷以前年度损益 调整 结转这个科目的余额
那我就把暂估的90万给冲掉，剩下的20万就直接做转成本，结转成本可不可以？
你好 不行，因为这是去年的成本