小规模企业未达起征点，该怎么填写增值税及附加税报表和增值税减免税申报明细表

才3万左右

那填写主表9跟10栏就好了

那减免的税额不用填写是吗？

减免的税额不用填写 是的

19、20列不填数据吗？

以前都填了会有问题吗？

19、20列数据是系统自动带出来的，数据来源于凭证，小规模企业未超过免税额，借：应交增值税—销项税，贷：营业外收入—减免税额

19、20数据不是系统自动带入的么？ 小微企业减免税额

所以增值税及附加税报表里19、20我都是系统带出来的数，但是申报时又显示比对结果不正确，我的增值税减免申报表里没有19、20列的数据

可以把您申报表截图我看看吗

就是这个，第一个是主表，第二个是减免申报

只填19跟20  您18栏哪里来的数据？

18是在税务申请代开增值税专用发票，由于发票是1%，享受了国家3%减免到1%的税收减免优惠

那您专票销售额要填写第一栏跟第二栏 然后减免的2%填写减免税明细表 跟主表18栏

对的，问题是出在了金税盘开的普票上，税务局比对出来有问题的是这个数据，也就是19、20栏，但是减免申报表里没有这两个数据，我主要是在免税项目里找不出对应的这个项目来

19跟20是您普通对应的税额 这个您不需要管的 因为不需要交 也不填减免税明细表 只填专票 销售额要填写第一栏跟第二栏 然后减免的2%填写减免税明细表 跟主表18栏

我确实是这样填写的，然后点击申报就出现了这个提示，所以我就到处查资料和请教老师咨询

您专票不含税销售额是多少？

是4180元，可是我现在数据比对不正确的和我专票的数据没有关系呀

专票不含税金额4180  减免2% 应该是4180*0.02=83.6 您最后的图片提示就是专票的减免税额不对啊 跟减免税明细表