老师，企业是施工单位，计提工资和社保的时候是不是如下分录： 借：工程施工-职工工资 -社会保险费 贷：应付职工薪酬-职工工资 -社会保险费 月末结转到主营业务成本中： 借：主营业务成本-职工工资 -社会保险费 贷：工程施工--职工工资 -社会保险费

老师，企业是施工单位，计提工资和社保的时候是不是如下分录： 借：工程施工-职工工资 -社会保险费 贷：应付职工薪酬-职工工资 -社会保险费 月末结转到主营业务成本中： 借：主营业务成本-职工工资 -社会保险费 贷：工程施工--职工工资 -社会保险费

老师我们财务经理要求计提工资和社保，社保要求计提明细分录是不是这样的 借:管理费用/社保费企业部分/养老保险/医疗保险/工伤保险/失业保险 贷:应付职工薪酬/应付社会保险费 是这样做吗？ 工资计提分录如下 借:管理费用/工资/基本工资/绩效工资/奖金/等等 贷:应付职工薪酬/应付职工工资 这样做对吗

请问，比如本月应发工资5万，借 管理费用-职工薪酬 5 贷 应付职工薪酬-应付职工工资 5 ，计提本月社保单位2，借 管理费用-社会保险费（单位承担）2 贷 应付职工薪酬-社会保险费（单位承担）2 是这样做分录嘛

计提工资包括社保 借主营业务成本 1159.2 贷应付职工工资 1159.2 计提单位社保 借主营业务成本 772.8 贷应付职工薪酬—保险 772.8 缴纳并代扣社保 借应付职工薪酬—保险 772.8 其他应收款 386.4 贷银行存款 1159.2 医保局退回这笔 1159.2 得 社保分录怎么做呢，单位 772.8，个人 386.4

郭老师请问下我2024年2月份计提社会保险 借管理费用 贷应付职工薪酬-应付工资了 应该是应付职工薪酬-应付社会保险费 我4月份账上坐更正是 借应付职工薪酬-应付工资 贷应付职工薪酬-应付职工社保费 还是 贷应付职工薪酬-工资（红字） 贷应付职工薪酬-社保费（蓝字）