应交税费—未交增值税这科目的余额是不是等于留抵税额

应交税费—未交增值税关键是借方还是贷方余额？

2022-03-19

你好，应交税费—应交增值税（进项税额）是进项税额的数据，申报表的留抵数是进项税额大于销项税额的数据，是不一样的。

2022-01-19

您好，原来的50已在未交增值税里的是不，那今年的销项200，进项120，结转时分录借：应交税费——增值税（销）200 贷：应交税费——增值税（进）120 应交税费——转出未交增值税80 借：应交税费——转出未交增值税 80 贷：应交税费——未交增值税80 这样转完之后，未交增值税的余额就是30

2025-03-07

你这个图片是计算不出来留抵税的，你要看上月申报表留抵税

2022-07-06

月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出)-上月留抵如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2022-07-06

快账用户1168 追问 2022-03-19 17:03

借贷方分别代表什么呢

齐红老师解答 2022-03-19 17:04

借方就是多交的，贷方就是未交的

快账用户1168 追问 2022-03-19 17:04

也就是说如果是借方的话就是留抵税额了

齐红老师解答 2022-03-19 17:06

不一定的哈，得看你月末的留抵税是怎么处理的？

快账用户1168 追问 2022-03-19 17:07

学生愚笨，请举例

齐红老师解答 2022-03-19 17:10

先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项如果小于0，就是留底，大于0就是未交的税

快账用户1168 追问 2022-03-19 17:12

留抵税能不能通过账上的哪个科目余额确定

齐红老师解答 2022-03-19 17:15

都说了哈，不能只看科目，你自己依据那个公式计算来判断

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