这个年末应交税费-应交增值税的三级明细科目清零后有留抵进项税额的应该是留在应交税费/应交增值税/进项税额借方余额哈
是的，记在借方科目
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上期留抵税为7592.92，退税 进项税额转出 借:应交税费-增值税(进项税额转出) 贷:应交税费-增值税(进项税额) 进项税额转入留抵税额 借:应交税费-增值税(留抵税额退税) 贷:应交税费-增值税(进项税额转出) 收到退税 借:银行存款 贷:应交税费-增值税(留抵税额退税) 分录对吗？
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应交税费—应交增值税 借方有 转出未交增值税三级科目吗？为什么老师说年底时候，把进项税额留底转到转出未交增值税 借 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷 应交税费—应交增值税—进项税额 记得账本上 借方是 应交税费—应交增值税—转出多交增值税
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期末余额：应交税费—应交增值税—进项税额 借方余额2092302.95元，应交税费—应交增值税—销项税额 贷方余额 2093053.46元，应交税费—应交增值税—进项税额转出 贷方余额113892.85元，应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借方余额114643.36元 这几个科目期末结转怎么结转，才能平
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12月末结转进销项 借：应交税费-应交增值税-销项税额409186.43 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税175002.43 应交税费-应交增值税-进项税额234184（倒挤） 销项税额和转出未交增值税的余额会平掉，但是应交税费-应交增值税-进项税额余额本来是514486.86 倒挤应该要平掉的 但是因为10 11 月有期末留抵税额 现在做的这个分录进项税额还是有余额 这个分录应该要怎么做
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这个年末应交税费-应交增值税的三级明细科目清零后有留抵进项税额的应该是留在应交税费/应交增值税/进项税额借方余额哈
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我现在刚接手一家公司，这家的2024年1月申报表上有2023年的留抵进项税额，但是我看了2023年科目余额表，销项税额和进项税额累计发生额和申报表上一致，但是进项税额大于销项税额那部分比申报表上2024年年初留抵税额少着1000多，少着的刚好是2022年末留抵的，但是2022年年末进项税额结平了
那你看一下你的资产负债表上其他流动资产有没有金额
因为有些公司他会把留抵的进项税额挂到其他流动资产中
我现在怎么调整如果我把2023年销项和进项清零后进项留着的余额会和申报表不一致
你电子税务局存在有留底是吗？
是2023年1月申报表上有留抵但是2023年期初余额应交税费应交增值税进项税额没有留抵
那留底的金额是2023年一月份认证的金额吗？
申报表上显示是上期留抵金额
也就是说，你电子税务局申报表上有留底，但是你实际上账上没有吗？
目前看下来就是这样
我上面不是跟你讲了吗？看一下你负债表的其他流动资产中有没有挂？
没有挂已经看了
你的账上应缴税费应缴增值税进项，这个科目余额是零
你可以看一下你电子税务局从哪一期开始有留底，然后去查对应的账
2022年的期末这个科目余额是零，我搞不懂
如果2022年就已经存在留底，那你就要查2022年的账