2020把管理费记成无形资产借:无形资产-专利费应交税费进项贷:应付账款那2021年12月底发现怎么写直接借管理费用贷无形资产吗

借以前年度损益2000贷无形资产2000这样吗不用调整未分配利润吗那怎么提现这笔是管理费用啊这样只是单纯冲销了无形资产吧

需要调整所得税。。期末要结转损益。 无形资产摊销的也要调整。

没有做无形资产摊销啊因为之前我就发现错误了但是结账了不知道怎么修改今年要审计还是需要修改的现在就是按您说的借以前年度损益调整贷无形资产然后怎么做呢这不是没体现这笔是管理费只是冲销了麻烦这下所有分录吗谢谢了

你好 企业准则 用  以前年度损益调整贷无形资产，小准则 是我发的分录  

那这样不是成了借以前年度损益调整贷应付账款没体现是管理费用呀不影响吗