老师 年末结转进销项 认证差额在借方是应交税金/转出未交增值税 如果差额是在贷方应交税金 /转出多缴增值税 对吗
同学你好，这个理解对的
-
Q
老师好，月末结转增值税是 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 还是说可以直接 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
-
Q
老师 年末结转进销项 认证差额在借方是应交税金/转出未交增值税 如果差额是在贷方应交税金 /转出多缴增值税 对吗
-
Q
老师问下 每年在年底 全年的进项销项 进项税额转出 减免税都要结转 差额是不是都进应交税费-应交增值税-转出未交增值税 的借方或贷方 对吗
-
Q
每年年末结转增值税的时候结转需要缴纳的增值税时 借：应交税费—应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 这借贷方的金额是从哪里可以取数？是当年销账减去进账的差额么？
-
Q
老师，一般纳税人期末增值税结转，先结转进项税额：借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费——应交增值税进项；再结转销项税额：借：应交税费——应交增值税(销项税额) 贷：应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 还是直接进项销项差额结转：借：应交税费——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税
热门问答 更多>
-
老师我们是小规模纳税人，其他公司给我们开专票可以用吗，他说他们只有专票
-
老师您好，20年的利息发票银行现在发现代码开错了，把发票收回去作废了，现在重开了一张发票是做一个正数分录一个负数分录吗？
-
个体户我经营所得A表申报错了 去改 显示已申报经营所得B表 不可以修改A表 怎么操作
-
酒店筹备期买的地毯计入什么科目？
-
工商登记信息：A公司占65%股权 B个人占35%股权；2022年公司通过股东会决议，A公司占70%股权，B个人占30%股权。 公司注册资金也是按照最新的股东会决议完成注资的，这种情况如果不做股权变更会不会有影响？
-
空调的安装费，要一起记入固定资产吗
-
老师，这个劳务报酬所得456.4怎么做分录？
-
老师您好，麻烦问下，北京的公司，租的车辆用于公司经营，发生的保险费专票可以抵扣吗
-
老师，公司给消费的单位开餐饮发票，产生这个销项税，买菜购进的进项税可以抵扣吗？
-
为什么我上个月已经做了社保转入转出了，这个月社保缴费申报还是没变？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师 老师 年末结转进销项 进销项差额在借方是借：应交税金/转出未交增值税； 进销项差额是在贷方为贷应交税金 /转出多缴增值税 对吗 老师我将刚才的文字纠正下
老师，差额在借方（借应交税金/转出未交增值税) 是因为缴纳了增值税 所以在借方；差额在贷方（贷应交税金/转出多缴交增值税）因为年末有留抵
同学，你好，你实际直接把销项和转出未交增值税反着做个分录，进项税把除了留底的也反着做一下就行。 如你进项是100，销项是60，转出未交增值税是20， 借销项60 贷转出未交增值税20 贷进项40， 你的应交税费-应交增值税 进项还有留底上60就可以了。只要把销，转出未交，和进项不需要的都结转了，只留留就可以了
老师 不懂 是不是只要结转 销项和未交增值税 差额就是进项吗
同学你好，对的，只要进项税留底留下，其他都结转平了
老师 这是12月末有留抵额 是这样结转 那12要缴纳增值税及附加税那 也是这样结转吗 ？ 结转销项、结转应交税金/转出未交增值税吗？
老师 看下这张截图 贷方的科目对吗
老师明天看下奥 谢谢
应交税金/转出未交增值税 在借方是用对吧
同学你好，做的对的