南京市甲制造企业2021年自行核算的全年营业收入3000万元,会计利润总额70万元,2022年自查时发现以下问题:←(1)以分期收款方式销售一批服装,合同约定分两次收款,8月和12月应分别收取货款22.6万元,货物已全部发出,但12月由于对方资金紧张,货款未收到,企业未做账务处理:仅就8月份收到的货款做了账务处理(8月份确认第一批服装收入20万元、成本为10万元)。(2)9月上句接受捐赠原材料一批,取得增值税专用发票,发票上注明金额5万元,进项税额6500元,企业将捐赠收入直接计入“资本公积”账户核算。←(3)全年发生业务招待费20万元,广告费支出455万元,通过政府部门进行公益性捐赠10万元。要求:(1)考虑附加税费的基础上,计算企业2021年度经审核调整后的会计利润总额:(2)计算企业2021年度应纳税所得额。←

老师，制造业每个月缴纳社保，我计提时，是把所有的管理人员缴纳的养老医疗各种加起来然后做到借管理费用～社保 还是说总金额怎么按人头或者工资金额分配？

A企业在一年前给B企业对公账户汇了一笔款，还没有开具发票，由于A企业经营不善，A企业已注销，原A企业的法人代表要求B企业，退还该笔款项到原法人代表的个人卡里，退还之前，B企业应该让A企业提供什么证明，才能给B企业法人代表退款？

老师什么是劳务税。 工程用柴油由甲方或总承包单位提供来源，施工队按实际使用柴油量，按实际使用量每天付款。价格以当地市场挂牌价，含13%的税，可用于抵扣劳务税。

个体工商户更正增值税申报数据，重新填列专票金额，为什么没有重新计税呢

老师， 问一下 债务重组什么情况下用投资收益 啥情况又用其他收益 我之前听课的时候听懂了的 好会儿没复习 又给整忘了，纯金投收 非纯金其收 债权人只用投收是不 我记不起来了[捂脸]，解析下

老师，我今天申报个税，忘记把5000敲进去了咋办，就是扣除基数5000的这个？

老师， 问一下 债务重组什么情况下用投资收益 啥情况又用其他收益 我之前听课的时候听懂了的 好会儿没复习 又给整忘了，纯金投收 非纯金其收 债权人只用投收是不 我记不起来了[捂脸]

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600元劳务费当月分2次支付，当月付款方需要向税务局申报个税和增值税吗？要是申报增值税是要付款方代开增值税发票吗？

老师，我想问一下，财务报表上期末美元乘以月末的汇率，不等于月末的汇率，是之前财务做的，怎样写说明，让老板签字，写调整差异的说明，如果不写说明调整的话，我接手做的话，就是我的责任