你好，老师，我们是服务行业，成本没有通过劳务成本归集，这个月人工成本太大，怎么结转到下个月使用？分录怎么做？

老师，我2023年计提一笔城建税3元，会计分录入错→借：税金及附加3贷：应交增值税-销项税额3。我2025年更正一笔：→借：应交税费-销项税额3贷：应交税费-城建税3。但是我利润表出来“税金及附加”没有金额，底下的城市维护城建税有3金额，导致利润表出现一级科目没数，二级科目有数的，申报提醒申报不了，麻烦老师看一下还需要再做一笔什么会计分录比较好？麻烦会计分录直接分享一下，上面按照老师的分录还是利润表出现：税金及附加和城建税不一直，导致申报提示，老师说把最后一笔城建税修改成负数，不理解，那这样不是更不对了，麻烦解释一下哈

老师，我2023年计提一笔城建税3元，会计分录入错→借：税金及附加3贷：应交增值税-销项税额3。我2025年更正一笔：→借：应交税费-销项税额3贷：应交税费-城建税3。但是我利润表出来“税金及附加”没有金额，底下的城市维护城建税有3金额，导致利润表出现一级科目没数，二级科目有数的，申报提醒申报不了，麻烦老师看一下还需要再做一笔什么会计分录比较好？麻烦会计分录直接分享一下，上面按照老师的分录还是利润表出现：税金及附加和城建税不一直，导致申报提示

零申报的公司，固定资产只有一台手机金额4970元，一直未计提折旧，有几年了，现在想一次性作为费用，怎么做会计分录。

老师，厂房有一部分出租给对方，然后对方用的电费怎么入账？供电局开给我们电费发票，然后我们把对方用掉的电费开给对方，电费我都是计入生产成本账户的，需要把已经入账的生产成本冲销吗？

老师，个体户的所得税怎样计算

24年开的发票，但25年这个合同取消了，需要把这个发票冲红，是不是就会退回增值税，那这个税体现在哪呢？

一般纳税人去年14万买了货车，因为没有销项所以进项就没有抵扣；但是是符合抵扣条件的；今年以1万的价格转让出去了；增值税怎么申报

老师，我们有四个公司，外账分别做，那可以做一套大的内账吗？怎么做呢

季度小规模纳税人只开了一张2000元普票，分录写贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税-销项税额吗，不超30万免征增值税还要做什么分录吗

小规模公司，去年进货成本3000元，做了3000的库存商品，每个月销售时记销售成本300元，这个月，没有进货，在账面上的作为成本的库存商品已经没有了，但是实际上，原材料还在，这个月在销售的实际库存还在，但是账面上已经每个月扣除成本300元扣完了，现在销售货还用记成本吗