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Q

老师,发现21年3月计提的物流费在当年重复冲销了,导致现在余额在借方,金额就是多冲销的那笔,现在要怎么做账呢?

2022-03-22 16:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-22 16:43

你好,学员,本期反方向冲回即可的

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快账用户4905 追问 2022-03-22 16:44

不是损益类科目不用通过以前年度损益调整是吧?

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齐红老师 解答 2022-03-22 16:44

你好,学员,是的,是这样的

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快账用户4905 追问 2022-03-22 16:45

好的,谢谢老师!

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齐红老师 解答 2022-03-22 16:46

不客气,祝你工作顺利

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相关问题讨论
你好,学员,本期反方向冲回即可的
2022-03-22
同学你好 这个也可以的
2022-03-22
你好;   你去红冲;  借 应交税费-应交印花税 贷 以前年度损益调整  
2023-03-16
一、若该费用仍需入账(对方已冲红,需重新取得合规发票) 冲销原待抵扣进项税额: 借:以前年度损益调整(2021 年对应费用科目,如 “管理费用”“销售费用” 等) 贷:应交税费 —— 应交增值税(待抵扣进项税额) 结转以前年度损益调整: 借:利润分配 —— 未分配利润 贷:以前年度损益调整 二、若该费用无需再入账(业务取消或无需抵扣) 直接冲销待抵扣余额,对应费用追溯调整: 借:以前年度损益调整(冲减 2021 年原费用) 贷:应交税费 —— 应交增值税(待抵扣进项税额) 结转以前年度损益调整: 借:利润分配 —— 未分配利润 贷:以前年度损益调整
2025-08-22
您好,可以只冲减多计的170即可
2022-10-25
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