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老师,您好,我刚刚在整理凭证的时候,发现7月的一笔报销的差旅费多计了170元,那现在怎么办呢?我用软件做账的,现在是应该那笔差旅费完全冲掉,重新入账呢?还是只冲减多计的那170元呢?

2022-10-25 16:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-10-25 16:44

您好,可以只冲减多计的170即可

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快账用户2745 追问 2022-10-25 16:47

是借库存现金170蓝字,借管理费用-差旅费170红字,这样子吗?

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齐红老师 解答 2022-10-25 16:54

您好,是的,是这样的呢

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快账用户2745 追问 2022-10-25 16:54

好的,谢谢老师!

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齐红老师 解答 2022-10-25 16:55

 不客气,祝您工作顺利,身体健康,如果解答了您 的问题,麻烦给个五星好评哟,比心,谢谢啦。

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您好,可以只冲减多计的170即可
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1.首先,将重复的发票从原来的凭证中冲销,即制作一张与原来凭证借贷方向相反的分录。借方为“银行存款”,金额为263元;贷方为“应交税费-进项税”,金额为7.84元;贷方为“销售费用-差旅费”,金额为255.16元。 2.其次,根据新的发票重新制作一张凭证。借方为“应交税费-进项税”,金额为7.84元;贷方为“银行存款”,金额为7.84元。
2023-09-13
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