同学你好 这个看借方余额有多少就可以
2021年制造业延缓缴纳50%的税费 11月扣10月份 本来是全额扣的,不想要享受这个延缓,后来税局退回来50%的增值税,城建税及附加 之前是借应交税金-未交增值税/城建税 其他交款-附加费 贷银行存款 现在退回来是借:银行存款 贷 应交税金-未交增值税/城建税 其他应交款-附加费 就行了吧?当月的话倒一下就可以了么?
老师,公司是重庆的建安企业一般纳税人有预交税,我刚来公司以前会计没做交接,发现了一些问题,不知道怎么办,求解:(1)第一个会计做的凭证是:借:应交税金-应交增值税-预交税金 应交税金-应交城建税 贷:现金 又做了一笔计提附加税,借:税金及附加 贷:应交税金-应交城建税 ;后面一个会计做的是:借:应交税金-应交增值税-预交税金 应交税金-应交增值税-预交城建税 ,应交增值税-预交教育费附加,没做计提附加税,现在预交城建税科目有借方余额2160.74,预交教育附加有借方余额1200.33,预交增值税有借方余额49856.69,怎么做才是对的呢,预交增值税在借方是可以抵扣的吗?
老师,请问房地产企业预交的增值税可以抵扣正常缴纳的增值税,但是不能抵扣预交的增值税,对吗?我们之前预交了增值税,但是不知道预交的可以抵扣正常产生的增值税,后面产生的也正常缴纳了,后面税局通知我们更正申报,把这部分正常产生的增值税退回来了,但没退到银行卡,而是我们下期产生了税款直接从里面抵扣,我们这期因为预交产生了增值税和附加税,请问老师,我们这期因为预交产生的增值税和附加税可以从退回来的这部分钱里面抵扣吗?
老师,请问我们房地产企业原来预交了增值税产1000,不知道预交的可以抵扣正常产生的增值税,后期产生的增值税,我们也正常缴纳了,后来税局通知我们更改申报表,我们原来因为填错报表退回了500,原来做账时候借税金及附加50,贷应交税费_附加税50借应交税费_附加税50.贷银行存款50,退回来时借应交税费_附加税50,贷税金及附加50,现在因为预交产生了40的附加税,,若是付钱,借应交税费_附加税40,贷银行存款40,但是现在是直接抵扣的,借应交税费_附加税40,贷应交税费_附加税40,这个逻辑说的过去,但是应交税费的余额还是50又不对,要是借税金及附加40,贷应交税费_附加税40,那和房地产企业说因为预交产生的附加税不用计提,直接做账又不相符,该怎么做呢?要是不做账,那账上不就剩下的是应交税费_附加税50吗?怎么是10呢?
申报表中的利润表里面的营业税金及附加是负数,是上个季度发生了退税,也做了对应的会计分录 借:银行存款 贷:应交税费—城建税 借:应交税费—城建税 贷:营业税金及附加 ,但是因为营业税金及附加是负数,申报不了,请问老师这个要怎么做账
老师我想问一下上海来伊份公司预付账款在减少,我看它的报表里是付给艾利公司的减少了,更多的付给了时代峰峻,可以说明该公司把重心转移到了产品的代言吗
贴现金额是2327800,提现率每月是百分之六,出票日是3月18,到期日是6月18,异地结算期三天,贴现利息怎么算
62.6日,企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克,单价40元:乙材料800=克,单价45元,增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配,运费不考虑增值税),甲、乙两种材料已运达企业验收,库,款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)分录+数字
62.6日,企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克,单价40元:乙材料800=克,单价45元,增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配,运费不考虑增值税),甲、乙两种材料已运达企业验收,库,款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)
70.22日按净利润的10%提取法定盈余公积
老师,您好,我们固定资产是生产性生物资产,是奶牛。然后奶牛2023年10月份已经卖了2023年年报计税基础这里怎么填呀
70.22日73.30日,结转成本费用类账户。其中,主营业务成本500000元,管理费用35000元,销售费用5000元,财务费用20000元,营业外支出24600元,其他业务成本40000元,税金及附加5400元分录+数字
72.30日,结转收入类账户。其中,主营业务收入720000元,其他业务收入80000元,投资收益5000元,营业外收入25000元分录+数字
72.30日,结转收入类账户。其中,主营业务收入720000元,其他业务收入80000元,投资收益5000元,营业外收入25000元
70.22日71.25日,摊销应由本月负担的财产保险费300元。