你好; 按照你15%做计提即可 ; 借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税 ; 缴纳 :借 应交税费-应交企业所得税 贷银行存款 。 你退税是因为你们多缴纳退税的话 ; 借银行存款 贷 应交税费-应交企业所得税 ; 借应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整; 借 以前年度损益调整; 贷利润分配-未分配利润
老师,我是高新技术企业,所得税率是15%,在计提所得税时候要按照25%计提还是15%?实际缴纳分录怎么做?次年退税分录怎么做?
去年所得税计提缴纳是平的。今年汇算清缴所得税留抵了1300 今年需要计提交所得税1500 交税的时候用了留抵的1300实际交了200 分录怎么做。去年有留抵税没做分录,这次用到留抵分录怎么做
小规模纳税人,计提企业所得税5万,因为有以前年度亏损补,实际缴纳2万,计提分录怎么做?实际缴纳的时候分录怎么做?
企业所得税汇算清缴不退费 做留抵 怎么写分录 这次计提是按留抵之后的计提还是按实际的计提
3月份我按照15%计提的所得税265,102.88 4月份 1.第一次申报按照15%税率交企业所得税265,102.88 2.税局说不能享受15%的税率,得按25%的税率计算企业所得税,所以第二次更正了申报,补交了176,735.26 企业所得税,滞纳金88.37 3.税局又去申请到了优惠,又可以按照15%来计算所得税,可以退税(补交了176,735.26 企业所得税,滞纳金88.37 都可以退回来) 1-3怎么做会计分录?
销售合同签了一周后又解除了还需要缴纳印花税税吗
比如小李总工资8500 日薪是8500/26=326.92 十一期间上了6天班,有4天是法定假三薪 326.92*3=980.76 980.76*4=3923.04 326.92*2=653.84 总合计是3923.04+653.84=4576.88老师三薪是这么算的吗?
您好老师,我想问的是:保本投资收益申报了增值税,公司没有收入,那季度所得税收入那是0和增值税申报不一致,账务处理怎么弄呢
我租用的办公室,已经与房主签约合同,房主去交的 物业费 和 停车费,开成房主自己的名字了,我是否可以报销
老师你好,2018年财务制度备案时间怎么查啊,看当时是季报还是月报
麻烦问一下老师,日用杂品及调味品可以做发票项目名称开发票吗
老师好,小规模减免的2%税款怎么记账,一般发票除了金额,就是1%的税额,但现在税局报税提取出来的减征额营业外收入要和会计账对上要和会计
老师缴纳社保的分录怎么写
老师 个人销售自己种植花 茶 中药材 都需要交哪些税
23年4月-24年3月的账是在代账公司做的,24年4月接回自已做,就是现在才发现24年4月建账时含了23年的,因为当时建账时科目余额表是23年4月-24年3月一起导给我们的,这个要怎么处理