你好; 按照你15%做计提即可 ; 借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税 ; 缴纳 :借 应交税费-应交企业所得税 贷银行存款 。 你退税是因为你们多缴纳退税的话 ; 借银行存款 贷 应交税费-应交企业所得税 ; 借应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整; 借 以前年度损益调整; 贷利润分配-未分配利润

老师,我是高新技术企业,所得税率是15%,在计提所得税时候要按照25%计提还是15%?实际缴纳分录怎么做?次年退税分录怎么做?
去年所得税计提缴纳是平的。今年汇算清缴所得税留抵了1300 今年需要计提交所得税1500 交税的时候用了留抵的1300实际交了200 分录怎么做。去年有留抵税没做分录,这次用到留抵分录怎么做
小规模纳税人,计提企业所得税5万,因为有以前年度亏损补,实际缴纳2万,计提分录怎么做?实际缴纳的时候分录怎么做?
企业所得税汇算清缴不退费 做留抵 怎么写分录 这次计提是按留抵之后的计提还是按实际的计提
3月份我按照15%计提的所得税265,102.88 4月份 1.第一次申报按照15%税率交企业所得税265,102.88 2.税局说不能享受15%的税率,得按25%的税率计算企业所得税,所以第二次更正了申报,补交了176,735.26 企业所得税,滞纳金88.37 3.税局又去申请到了优惠,又可以按照15%来计算所得税,可以退税(补交了176,735.26 企业所得税,滞纳金88.37 都可以退回来) 1-3怎么做会计分录?
公司注册资本100万,原A股东100%持股,持股期间缴纳了投资款33万,后来股权变更到BC股东各占比20 %、80%,目前新股东还未实缴,工商年报认缴BC股东按注册资本总额乘各持暂估比例显示,目前投资款实缴填写为0,年报填写也为0吗?,还是如何填写
收到高新技术奖补怎么做账
老师,2025年度真实交易没有发票的费用,我入账后汇算调整时是不是填入扣除类其他那栏次
老师,怎么EXCEL 2列变成1列
老师,我们是卖酒水的,比如进货酒水,饮料那些,怎么写分录啊,
单位承包员工的公积金和个税,这个分录怎么做
公司向银行贷款的贷款合同需要申报印花税吗?@董孝彬
出口企业。多张报关单数量450,一张进项发票500,还有些未销售,我配单用报关单配单好还是用进项发票配单好?
我司员工因工伤辞职,我司赔付 一次性就业补助金2万,住院期间护理费1千4 和 伙食费 350元,这个分录怎么做合理合规?需要申报缴纳个税吗?
老师,在外边有一个标,对方说是需要“纳投,”还是“纳统”有了解这一方面的吗