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老师, 其他项目:应付职工薪酬、职工教育经费 在递延所得税税余额里面怎么计算啊

2022-03-29 11:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-29 11:24

同学你好 可抵扣暂时性差异对当期所得税的而影响是:当期多交未来少交 所以发生当年事纳税调增;转回期间是纳税调减。 职工交易经费当年超支的部分,可以结转以后纳税年度。也就是说在超支当年是要纳税调增的,后续年度可以扣除时纳税调减。

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同学你好 可抵扣暂时性差异对当期所得税的而影响是:当期多交未来少交 所以发生当年事纳税调增;转回期间是纳税调减。 职工交易经费当年超支的部分,可以结转以后纳税年度。也就是说在超支当年是要纳税调增的,后续年度可以扣除时纳税调减。
2022-03-29
您好, 这个填在其他里面
2025-05-07
对的,同学,没有问题
2022-02-17
同学你好 职工教育经费的进项税可以抵扣
2022-12-26
你好 借 借管理费用—职工教育经费 进项,贷应付工资 
2022-08-30
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