同学你好 可抵扣暂时性差异对当期所得税的而影响是:当期多交未来少交 所以发生当年事纳税调增;转回期间是纳税调减。 职工交易经费当年超支的部分,可以结转以后纳税年度。也就是说在超支当年是要纳税调增的,后续年度可以扣除时纳税调减。
老师,请问企业所得税汇算清缴里A105050职工薪酬及纳税调整表里,应付职工薪酬的张载金额和实际金额都是指“应付职工薪酬”二级科目不包含三项经费的部分对吧
老师, 其他项目:应付职工薪酬、职工教育经费 在递延所得税税余额里面怎么计算啊
老师,借管理费用—职工教育经费 40元 然后有进项税额可以抵扣。应付职工薪酬—职工教育经费 借贷后面不平怎么办?(差异是进项税额金额)
我发现管理费用年末里面职工教育经费是1619.58元, 应付职工薪酬-职工教育经费年末是1623.80元。平时这样账务处理。这是一张专票,月末的时候又进项税额转出。如果这两个数不平,应该怎么调整呢? 借:管理费用-职工教育经费 贷:应付职工薪酬-教育经费 借:应付职工薪酬-教育经费 贷:银存
老师,所得税汇算清缴里的职工薪酬的账载金额,实际发生额是不是都是账里计提的职工薪酬?也就是科目余额表里应付职工薪酬-工资的本年累计发生额?
老师,企业所得税汇算清缴,A105050职工薪酬支出及纳税调整,这张表第五条各类社会保障性缴款是指什么,怎么填?
@董孝彬 老师,请问在线吗?有问题咨询
注销前,固定资产怎么清理,需不需要交税?
25年1月份做了股东变更,申报24年汇算清缴的时候是按照原来的股东的信息申报还是按照变更后的信息申报
老师,我们买了一些旧的机器设备,每台单价在10万以上,我按照五年折旧可以吗?
老师,新接收一个公司,变更成现在的公司名字和法定代表人了,那之前的电子版总分类账明细账还用找原来的人要吗?有影响吗?公司2010年成立的
生物资产期初入账时入到固定资产里面了,也计提折旧了,怎么更正过来?折旧怎么办?怎么做分录呢
小规模纳税人开运输发票税率是多少
其他应收款后面跟一个暂估进项税这样可以吗
小规纳税人开运输票一年可以开多少免税票