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老师,图上的税收优惠政策,如果四月以后开3个点的专票就要缴纳三个点的税是吗?那暂停预缴的三个点增值税是什么意思

老师,图上的税收优惠政策,如果四月以后开3个点的专票就要缴纳三个点的税是吗?那暂停预缴的三个点增值税是什么意思
2022-03-29 17:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-29 17:11

你好!“如果四月以后开3个点的专票就要缴纳三个点的税是吗?”是的,“那暂停预缴的三个点增值税是什么意思“比如建筑行业异地施工要预缴税款,小规模纳税人异地施工就是按照3%的税率预缴增值税的,他们在4月1日后就不用预缴了

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快账用户2081 追问 2022-03-29 17:12

那我服务业正常开具三个点专票当月还是正常交税是吧?

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齐红老师 解答 2022-03-29 17:13

你好!是的,服务行业开3%的专票按照3%的税率交税

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快账用户2081 追问 2022-03-29 17:14

那请问,小规模开具专票有没有可以抵税的票啊

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齐红老师 解答 2022-03-29 17:17

你好!小规模开的专票给一般纳税人,一般纳税人用于应税项目可以抵扣,小规模企业开给小规模企业的专票是不能抵扣的

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快账用户2081 追问 2022-03-29 17:19

那就是小规模纳税人没有抵扣增值税的票据是嘛?

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齐红老师 解答 2022-03-29 17:19

你好!是的,同学理解的非常正确

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快账用户2081 追问 2022-03-29 17:20

那就只能开一张发票交一笔税啦,反正没有其他抵扣

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齐红老师 解答 2022-03-29 17:21

你好!增值税没有抵扣,那企业的税,比如说企业所得税,企业要取得相应的成本票回来,利润=收入-成本费用(大部分需要发票)

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快账用户2081 追问 2022-03-29 17:23

这个我知道的,那我们公司提供咨询代理服务的,我们的成本就是人工以及差旅费呀 。这种情况下,负责该项目的直接人员工资可以计入营业成本的吧

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齐红老师 解答 2022-03-29 17:28

你好!“这种情况下,负责该项目的直接人员工资可以计入营业成本的吧”这个是可以的

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快账用户2081 追问 2022-03-29 17:28

那能麻烦老师列一下相关的会计科目借贷方给我参考一下嘛谢谢!

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齐红老师 解答 2022-03-30 09:33

你好!老师这边只有建筑行业的,适用自己公司的财务软件配套的会计分录,同学可以参考一下,修改一下适应自己公司

你好!老师这边只有建筑行业的,适用自己公司的财务软件配套的会计分录,同学可以参考一下,修改一下适应自己公司
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你好!“如果四月以后开3个点的专票就要缴纳三个点的税是吗?”是的,“那暂停预缴的三个点增值税是什么意思“比如建筑行业异地施工要预缴税款,小规模纳税人异地施工就是按照3%的税率预缴增值税的,他们在4月1日后就不用预缴了
2022-03-29
您好 请问都是一般纳税人吗
2023-08-07
可以的,可以这么做的。
2023-01-10
可以的,可以继续开1%的
2022-01-24
你好;    你这个业务是好久发生的; 我看看你 什么时候发生的  
2022-07-18
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