借应付账款贷库存商品 借库存商品贷利润分配未分配利润, 这个是红冲的 在做发票的,借库存商品贷银行存款或者是应付账款, 借利润分配未分配利润贷库存商品。
20年底暂估一批货,21年票开过来了,去年成本也结转过了,今年的这个成本怎么调下啊,开过来的票比暂估的多了10万,成本也多结转了10万
老师,我们去年卖了一批货物,没有成本票,今年成本票才回来,但是去年结转了成本,账做错了,这个怎么处理呢?
老师我们商贸公司去年有一笔成本没结转到,货卖了库存还没减,这个怎么处理呢
请问老师,今年开出的销售发票对应的货物成本去年已经结转了,那这批货物的成本今年怎么处理呢
今年入库有发票未回,估计明年才能开具发票给我们,但货已售,该怎么账务处理呢。是今年结转成本还是发票回了以后结转成本
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
那需要改去年的报表吗?
去年做的账:借应收账款,贷主营业务收入,应交税费 借主营业务成本 贷库存商品
你好不需要修改的,如果你做暂估了,在纳税调整明细表扣除项目其他填写账载金额。
没有暂估,(本来这批货物发票还没回来,但是就结转成本了,现在发票回来了,金额也有差别)
噢,你结转了成本,这个不就是蛋锅?
你已经结转了成本,这个不就是暂估
噢,不是,没暂估,库存很多,我记差了,用了其他同类型货物的成本
借库存商品 贷,银行存款或者是应付账款, 借利润分配未分配利润贷库存商品做这个。
老师,麻烦你讲下,我不太理解
还牵扯到利润分配了?那去年的所有报表都不需要更改吗?
你好,跨年了,主营业务成本用以前年度损益调整或者是利润分配未分配利润来代替,这个理解吗?
理解,老师
还有,老师需要红冲去年的那次账吗?
去年没有做,就不用红冲,你去年账上没有做,不是吗?
去年做的账:借应收账款,贷主营业务收入,应交税费 借主营业务成本 贷库存商品
这是去年做的账,用同类型的其他货物结转成本了
借应付账款贷库存商品 借库存商品贷利润分配未分配利润, 这个是红冲的 在做发票的,借库存商品贷银行存款或者是应付账款, 借利润分配未分配利润贷库存商品。
不还是我上面第一个回复的。
老师,这个应付账款是什么呢?
红冲的应付账款
你好,银行存款并没有退回来,所以用一个往来科目代替一下。