增值税的问题。我们企业进项税额借方余额累计了40万。销项每个月清干净。分录就是第一张图片。这样做的话，进项税额期末余额是不是体现的留抵进项金额。期末余额就是第二张表。请问这样操作是对的吗？
那如果说你有留底税额的话，那你这里处理就没问题正确。
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老师，您好！以下图片是12月份应交税费的期初余额，是另外一个会计交给我的科目余额表，我觉得这个进项税额和销项税额有余额好像不对，这两个数额应该在期末的时候转进了 转出未交增值税了，但是她说，她平时只是把差额转出来，一月份扣缴的税额就是11572.94，那这个我该怎么做呢？进项销项的余额我需要怎么做平？
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我们是酒店行业，享受15%加计扣除，但是我们每个月进项税都够抵扣， 所以本期没有抵扣加计税额，本期没有抵扣，那我金三系统纳税申报表的期末留底税额就不会显示出这个加计扣除的数额， 但是我录进去凭证，那我的财务报表就会体现这个期末留底税额， 那两个报表的期末留底税额是不是就不一样了
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增值税的问题。我们企业进项税额借方余额累计了40万。销项每个月清干净。分录就是第一张图片。这样做的话，进项税额期末余额是不是体现的留抵进项金额。期末余额就是第二张表。请问这样操作是对的吗？
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最近公账收到了，3月增值税申报表上期末留抵税额，就是未抵的进项税额，请问怎么做分录？谢谢，目前这个金额刚好是我账上交税费-应交增值税-转出未交增值税的借方余额，谢谢
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老师好，第一张图是我把进项税额凭证列举了一个图片，所有的进项税额凭证我都是这样做的，都在借方。 第二张图片是所有1月份的进项税额合计3318.14元，都在借方， 第三张就是我所做的需要把进项税额结转，这个摘要我画了红框，我怎么写？还有结转的分录是要转出吗，我做的对吗，借：进项税额转出 贷：进项税额。（进来是在借方，转出是在贷方。）是先进项税额转出再转未见增值税分录是怎么样的。这个进销项税的摘要，分录怎么写。这个图片一次只能上传三张。其余我也上传不了，老师，我讲明白了吗，我表达清楚了吗
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期末余额这样体现是没有问题的吧？
有的说全部要转入未交增值税
没有，如果说有留底的话，他这次在进项借方体现。
这样核算就是每个月把销项冲掉，进项也对应冲掉，余额就是留抵税额。可以这样理解吧
对的对的没问题的理解对的。
老师 还有一家公司期末余额是这样。进项不减少，销项也不减少，就一直递增。交税金的时候直接做已交税金，已交税金现在是借方余额。这样对吗？
他是这样的，就是说月末的时候，销项和进项他没有选择结转，在年末的时候一并结转，这是正常的。
他年末都没有结转。就是一直递增
那就不对，年末要进行结转的年末销项和进项没有余额。
年末结转该怎么做呢？
借，应交税费，销项 贷，应交税费，进项 应交税费，转出未交增值税