老师，去年开的专票，已收款。今年因为某些原因，销售退回。这种情况下：去年的专票（对方抵扣，对方没抵扣）怎么处理啊？需要调整去年的账吗？
您好 对方抵扣 对方开具红字发票信息表 提交审核通过后销售方开具红字发票 对方没有抵扣 退回发票联 抵扣联 销售方开具红字发票信息表 提交审核通过后 开具红字发票 不需要调去年的账 做到今年就好
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老师新年好！请问我们2021年12月开出去的专票，对方已经抵扣了，但是现在因为款也要不回来，我们这个发票跨年了也不能红冲，什么办法能把这个发票红冲掉呢？
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老师好，请教一下，去年我们原材料发票因为成品油整治，售方发票开不了，我们估价入的账，今年对方告知发票已经无法开据，这种情况今年我们的账务应该怎么处理
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老师，我去年12月份收到一张增值税专用发票，当时没注意，今天才发现发票的抬头开错了。我已经和对方取得联系，退还发票，让他们重新开，那么我这边怎么做账务处理啊？进项税额没有认证抵扣。因为现在是筹备期，没有收入
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老师，去年开的专票，已收款。今年因为某些原因，销售退回。这种情况下：去年的专票（对方抵扣，对方没抵扣）怎么处理啊？需要调整去年的账吗？
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老师你好，1.客户去年的专票未抵扣，今年想退部分货，票不拿回来，像这种情况是我们销售方直接开红字，还是购买方选择未抵扣开红字呢？2.他们开具红字的话，是不是需要给到我们红字填开信息表加盖发票专用章呢？
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朴老师，24年8月成立，我公司是集团的电商公司，24年12月我公司委托其他单位代加工，集团的工厂把货发过去了，电商公司是单独核算，我司付加工费，加工完后的成品是入在云仓里，云仓不是电商公司的仓库，入在云仓的货物电商并没有做入库处理，这样的话这代加工的账我该怎么做？
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老师，这道题在做终止确认租赁负债时为什么不是初始计量1000000的一半，而是250000呢？使用权资产却是计量时的一半
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朴老师，支付委托代工的定金怎么做分录？是借：预付账款，贷：银行存款？
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老师，你是不是说错了？应该是销售方开具红字发票，不应该是对方开具红字发票吧？
现在是这样一个情况。我公司是小规模纳税人，去年开的专票是1个点，明天就是4月份，开的专票是3个点了，这种情况下，开红字发票负数 是填1个点，还是3个点。如果按原来1个点冲红，这样的情况下，报增值，税务过不了啊→_→
您看清楚哈 我说的是对方开红字发票信息表 不是红字发票
知道了。那老师，现在是这样一个情况。我公司是小规模纳税人，去年开的专票是1个点，明天就是4月份，开的专票是3个点了，这种情况下，开红字发票负数 是填1个点，还是3个点。如果按原来1个点冲红，这样的情况下，报增值，税务过不了啊→_→
原来的 还是按照原来的红冲1%
好的，谢谢老师您的解答
不客气哈 欢迎有疑问继续提问