老师好，请教一下，去年我们原材料发票因为成品油整治，售方发票开不了，我们估价入的账，今年对方告知发票已经无法开据，这种情况今年我们的账务应该怎么处理

账务不做处理，只在申报表中调整就可以了是吗，另外，我们由于对方过失所产生的所得税，对方愿意承担，我们的账务怎么做处理

同学你好 对的 汇算清缴纳税调整明细表调增 你们私户收钱

好的，谢谢老师

您是指发生的所得税费用不能往公户上进吗

对的 不然你得做收入缴税

如果对方要求在应付账款的材料款里扣除呢

那你这个需要计入收入了

老师还要麻烦问一下，以私户收款如何缴纳这笔所得税

那就要私户转到公户了

账务怎么处理

私户收到的时候做其他应收款 打款来的 借银行 贷其他应收款

正常不是公对公吗，私户收款转公户不属于偷税吗

没事 做委托收款的可以

谢谢老师