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甲项目审价82万,己付款78万(有发票会计借固定资产贷银行存款),质保金4万未付没有发票也未暂估入库挂其他应付款,会计把78万记入固定资产是错误的?

2022-04-05 07:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-05 07:19

你好 肯定是错误的啊,你这个要以82万入账财政对的

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快账用户1934 追问 2022-04-05 07:24

前仼会计离开了,从合上及中标通知书,及审计报告上查出来的,另外跟业务经办人也核对了,可能通过审计报告暂预估入库?

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齐红老师 解答 2022-04-05 07:26

有合同怎么可能是暂估?这个就是他们做错了啊

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快账用户1934 追问 2022-04-05 07:27

质保金的发票没有到呢,

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齐红老师 解答 2022-04-05 07:36

那有合同啊,你要想啊,质保金的合同到了你就无法入账啊

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快账用户1934 追问 2022-04-05 08:59

现在可需要挂账转固定资产

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齐红老师 解答 2022-04-05 09:01

但是这个也证明了,当时78万是错误的啊

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昨天已经给你回答了这个问题呀,还有什么地方不明白的?
2022-04-05
学员你好,首先是否完工,完工才可以计入固定资产的,完工的话需要预估质保金部分先入账
2022-04-05
学员你好,应该计入固定资产82万
2022-04-04
你好固定资产发票未到暂时按照暂估入库,和计提折旧,待发票到了再做调整,但是之前已经折旧的不用调整了,谢谢
2022-04-05
学员您好,应按82暂估入账,计提折旧的
2022-04-04
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