你好,会计上利润负数100万,税法上应纳税所得额负数50万,不需要把二者调整到一致啊
如果19年利润表利润总额累计全年是-100万,19年汇算清缴纳税调增2万,则纳税调整后所得是-98万,假如20年一季度利润总额是120万,那我计算企业所得税时是用120-100=20万计算预交所得税,还是用120-98=22万计算预交所得税?
老师,我做完汇算清缴后有50万需要纳税调整利润还是负数,原先利润-100万,现在利润-50万。怎么调整一致啊
老师,我做完汇算清缴后有50万需要纳税调整利润还是负数,原先利润-100万,现在利润-50万。怎么调整一致啊,也没有预交企业所得税
老师,22年利润总额是负数,没有预缴所得税,汇算清缴有业务招待费需要调增,这样利润总额就和财务报表的利润就不一致了,需要调整财务报表吗?
老师:这个汇算后,一般都会有调整,需要补交所得税。然后补交的所得税,会做通过以前年度损益调整,来影响利润分配-未分配利润。假设说2022年12月的利润表是50万,2023年3月的利润表是70万,现在汇算调整加了10万税的话,那这个做了调整分录,在账上不就利润分配-未分配利润就会之前的70万-10=60万了。那这个跟季度报表的利润表要是一样,余额为60?
合同预收款开具发票,实际还没有发生销售业务,怎么账务处理?
员工洗脚,计入什么费用?
老板开会的时候说同事工资低,活多什么意思? 刚入职一家企业?
股东投资,本月到了一部分,剩下的下月到账,本月先到账的先计入其他应收款,等全部到了再转实收资本?
老师,请问跨区域事项预缴是在哪里交纳,操作步骤是?
你好老师,今年的社保基数上调后。需要补以前9个月的保险,但是有员工离职了,单位替他们补的这部分需要个人承担的社保,应该怎么做账?谢谢
老师,请问残保金一定要计提吗
为什么购买电脑是付款申请书,购买办公用品是报销单?
公司对公支付了模具款,但是供应商不愿意开票,说以后货款达到一定销售额模具款会返还给我们,请问先付的模具款怎么账,以后要是收到模具款又怎么走账,真的可以不开票吗?
请问老师,餐饮公司提供餐饮服务,需要缴纳印花税吗
那我的资产负债表不是总是负数-100啊,这样子没问题对吧
还有我12月份工资1月份发放的也不用调整对吧。正常做账就行是吧
只要不是要交企业所得税就不用调整借以前年度损益调整是不是啊
那我要是不调整的话,对1-3月份的有利润要交企业所得税没有影响吧,
你好,会计上利润负数100万,税法上应纳税所得额负数50万,不需要把二者调整到一致啊 不影响之后所得税的缴纳啊