老师，我们这面主营销售白酒，我们从那面公司进货，这个供应商给我们提供销售费用，比如我们招待客户的费用，只要有普票，公司是给报销的，每次报给公司之后，公司把这部分钱饭费放到账存款里面，之后我们进货的时候用来顶货款，另外账存款还有一部分价格保证金，这个保证金是每年交够15万就可以不用再交，到第二年分两次返给我们公司。现在是我们公司以前没有体现账存款这部分费用，现在领导让我挂上，我该怎么挂呢

老师，进货没有给我开票

没给你开发票那就只能做往来

怎么记账呢老师

老师，我们用的畅捷通T+标准版

同学你好 借预付账款 贷银行存款

老师，他这个钱不退给我们公司，而是从货款中剪掉

出一笔银行存款，再进一笔款

那发票咋开呢 这个减掉的还开发票吗

所有的都没有开票

那就按照实际的收入来做

老师我不明白怎么和收入扯关系

你做账按照实际的业务发票来做就可以

嗯，老师我想问现在老板叫我把公司返的这部分费用，我怎么补录到财务软件里面，以前没录过

同学你好 那你应收的返回来的挂往来 你们和对方用的什么往来科目

应付账款

那你就 借应付账款 贷库存商品 这样做 冲减

他这个里面是有的顶了货款，有的也是餐费。餐费这部分冲费用吗

同学你好 嗯 直接冲费用就可以

老师，是不是只能用这个钱冲库存，因为他不返还钱，这个钱一直在供应商公司，然后我们进货时才扣，