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增值税销项税额152.75,进项税额2376.24,销项大于进项,怎么做会计分录

2022-04-06 16:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-06 16:47

你这个是进项税大于销项税啊

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快账用户5439 追问 2022-04-06 16:48

是的,进项大于销项,会计分录

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齐红老师 解答 2022-04-06 16:49

那你这个月末可以不用结转的

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快账用户5439 追问 2022-04-06 16:51

我不需要计提增值税嘛

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快账用户5439 追问 2022-04-06 16:52

还是说这样做会计分录呢老师

还是说这样做会计分录呢老师
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齐红老师 解答 2022-04-06 17:00

不需要编制结转分录的

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快账用户5439 追问 2022-04-06 17:05

如果不编制分录,那缴纳增值税的时候,怎么做账,贷方 银行存款,借方呢

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齐红老师 解答 2022-04-06 17:13

你进项税大于销项税,不需要缴纳增值税啊

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快账用户5439 追问 2022-04-06 17:14

就什么都不做对吗

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齐红老师 解答 2022-04-06 17:15

是的,月末不需要处理

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快账用户5439 追问 2022-04-06 17:19

那我抵扣这笔税款需要做分录不

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齐红老师 解答 2022-04-06 17:21

进项税认证抵扣的凭证吗

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快账用户5439 追问 2022-04-06 17:25

是的老师, 需要做吗

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齐红老师 解答 2022-04-06 17:27

这个是要进行确认的

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快账用户5439 追问 2022-04-06 17:28

怎么确认的

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齐红老师 解答 2022-04-06 17:29

你是费用发票,。借:管理费用,应交税费—应交增值税—进项税,贷:银行存款

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你这个是进项税大于销项税啊
2022-04-06
开的具体的是什么业务的发票。
2022-04-02
你好,增值税进项税额大于销项税额,有留抵的增值税额,结转分录是  借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
2023-07-11
你好, 借应交税费-未交增值税 贷应交税费-应交增值税(进项税)
2021-06-04
你好   你好同学: 结转销项税额、进项税额      增值税结转: 1、结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额, 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额, 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏,可以有借方余额的。
2021-10-26
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