老师，想问问增值税加计抵减10%，当月计提，当月结转，分录怎么做？
借应交税费，增值税加计扣除， 贷，营业外收入或者是其他收益抵扣， 借应交税费未交增值税， 贷，应交税费，增值税加计扣除。
-
Q
老师好！我想咨询一下当月增值税需要计提吗？次月缴纳，是计提当月结转还是次月结转？会计分录是怎么做的？谢谢！
-
Q
增值税加计抵减可以当月计提吗？当月计提的分录和摘要怎样写
-
Q
老师，想问问增值税加计抵减10%，当月计提，当月结转，分录怎么做？
-
Q
老师 您好 当月不用交增值税，那进项认证加计抵减10%的税额需要当月做到账里计提么 谢谢
-
Q
老师，预交的增值税及附加，企税。当月做完预交分录，还需要当月做计提分录吗？还是以后的月份需要抵减增值税时再做计提分录？
热门问答 更多>
-
老师，税务登记，怎么做的？
-
老师，为什么不能做支呀，单位一直这么干，我之前在书本上学不能做支货款钱得全部存入银行，然后取备用金现金付各项费用，我刚到单位发现他们经常有做支的情况之后我会当会计用改变这个现象吗
-
中秋送礼的商品，员工付完款拿出去的，回来和单位报销有票子，出纳给员工报销付款了，做分录应该怎么记账呀老师
-
老师，7月以后我们公司就没业务了，7月后产生的真实费用，可以提前到9月全部计提出来不呢，避免汇算退税
-
老师，我们是代理类企业，做酒店代理的，客户从同城下单酒店打比方300元，同城会把客户信息同步到一个平台A,我们在根据客户下单信息下单相应的酒店打比方290元，我们赚的是差额，平台会按照规定时间给我们转钱300元，我们给A平台开票，我们的进项都是酒店开给我们的，这样可以差额开票吗？可以差额征税吗？
-
补交2022年印花税怎样做账
-
老师，有加过企业开办一网通办吗？填2个字都不对
-
老师！请问一下，一个商场里的火锅店核定征收，核定的11万！那每月就是11万*1%交增值税吗？那老板的个人所得税经营所得，每个月需要计提吗？还是每年交一次经营所得，应纳税所得额=每年收入总额–成本、费用、损失–6万–专项扣除–专项附加扣除–依法扣除)*适用税率–速算扣除！是吗！？如果应纳税所得额不超过200万(这里的200万是所有扣除以后的数据吗)？就减半征收？是吗
-
收到厂房房租，水电专票如何做账
-
老师您好，个体户买社保，老板自己扣社保，需要让老板把社保明细发来嘛
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我是当月计提，当月用于抵扣减，第二笔分录是借未交增值税吗，
对的，是的，第二个分录是申报的，当月再做。
老师，这个是前财务做的分录，我没看懂这样处理
抵扣的呢 应交税费应交增值税加计扣除还有余额呢 这个不完整
我上面说错了，是当月计提，当月结转，然后下个月扣款的。加计扣除应该是还有余额，余额在借方应该是没问题的，然后销项税额-进项税额-加计扣除=转出未交增值税的税额。这样算对吗 那个增值税加计抵减的科目我没有，是不是要自己新增，新增科目应该放在借方还是贷方？
可以的 余额在借方的。
好的，那我试一下看看，感谢老师解答
可以的啊，不用客气，工作愉快。