老师，想问问增值税加计抵减10%，当月计提，当月结转，分录怎么做？
借应交税费，增值税加计扣除， 贷，营业外收入或者是其他收益抵扣， 借应交税费未交增值税， 贷，应交税费，增值税加计扣除。
-
Q
老师好！我想咨询一下当月增值税需要计提吗？次月缴纳，是计提当月结转还是次月结转？会计分录是怎么做的？谢谢！
-
Q
增值税加计抵减可以当月计提吗？当月计提的分录和摘要怎样写
-
Q
老师，想问问增值税加计抵减10%，当月计提，当月结转，分录怎么做？
-
Q
老师 您好 当月不用交增值税，那进项认证加计抵减10%的税额需要当月做到账里计提么 谢谢
-
Q
老师，预交的增值税及附加，企税。当月做完预交分录，还需要当月做计提分录吗？还是以后的月份需要抵减增值税时再做计提分录？
热门问答 更多>
-
董老师 在线吗？有问题想咨询~
-
我们一般纳税人，正在建设中。 发生这个业务，厂家给我2个免费样品，我公司就寄到国外客户那里去了。报关不收汇 也没有购买发票，具体应该怎么处理？账怎么做？
-
就我们零基础的，现在上完一节课了，要干嘛啊，不能说上完一节课就这么干等着啊
-
老师请问老师请问在外省能否申报税务税务报表和申报公司个税、开发票
-
我们招聘来的主播再外包给第三方平台，让他们代扣这些主播的个税，现在税务稽查让我们出个证明材料需要第三方平台盖章，第三方平台说主播必须是他们的才行，不然涉嫌虚开发票不给盖章，请问老师这种情况他们说的对吗
-
怎么知道县域那段地价最高
-
我们一般纳税人，正在建设中。 发生这个业务，厂家给我2个免费样品，我公司就寄到国外客户那里去了。报关不收汇 也没有购买发票，具体应该怎么处理？账怎么做？
-
老师采购跟销售没有合同行吗？安装的天燃气入固定资产怎么写名老师
-
我们招聘来的主播再外包给第三方平台，让他们代扣这些主播的个税，现在税务稽查让我们出个证明材料需要第三方平台盖章，第三方平台说主播必须是他们的才行，不然涉嫌虚开发票不给盖章，请问老师这种情况他们说的对吗
-
你好老师，我司预付了31万的酒店用品款 现在收到32万的发票， 付的时候我做了预付账款31万，贷银行存款 现在收到32的票要怎么做账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我是当月计提，当月用于抵扣减，第二笔分录是借未交增值税吗，
对的，是的，第二个分录是申报的，当月再做。
老师，这个是前财务做的分录，我没看懂这样处理
抵扣的呢 应交税费应交增值税加计扣除还有余额呢 这个不完整
我上面说错了，是当月计提，当月结转，然后下个月扣款的。加计扣除应该是还有余额，余额在借方应该是没问题的，然后销项税额-进项税额-加计扣除=转出未交增值税的税额。这样算对吗 那个增值税加计抵减的科目我没有，是不是要自己新增，新增科目应该放在借方还是贷方？
可以的 余额在借方的。
好的，那我试一下看看，感谢老师解答
可以的啊，不用客气，工作愉快。