Q
老师，想问问增值税加计抵减10%，当月计提，当月结转，分录怎么做？
2022-04-06 22:29
2022-04-06 22:32
借应交税费，增值税加计扣除， 贷，营业外收入或者是其他收益抵扣， 借应交税费未交增值税， 贷，应交税费，增值税加计扣除。
相关问题讨论
2022-04-06
2022-03-16
2022-03-16
2023-02-15
2025-05-12
相关问题
-
Q
老师，想问问增值税加计抵减10%，当月计提，当月结转，分录怎么做？
-
Q
老师 您好 当月不用交增值税，那进项认证加计抵减10%的税额需要当月做到账里计提么 谢谢
-
Q
提问:老师，月底计提未交增值税的时候，有加计抵减，这个分录怎么做？
-
Q
老师，先进制造业加计抵减第一期：前面几个月合计的进项5%加计抵减额有10万，当期应交增值税3万，加计申报表余额7万，当期抵减后不用缴纳增值税，那就当期这个加计抵减业务要怎么做分录啊
-
Q
老师请问一下，先进制造企业加计抵减5%，当月计提和次月抵减的分录怎么写
相关资讯
热门问答 更多>
-
最新增值税视同销售跟企业所得税视同销售情况有哪些？还有现金折扣的问题，现在新教材进可变对价，为什么实务这一章是减了现金折扣确认收入，企业所得税收入是不减？
-
请问收到社保跟工资需要一致的信息，社保应该怎么调整呢
-
老师，工资表多扣的员工个税一分钱，但是对方已经辞职了工资已经发完了，实际个税申报比工资表里的个税少一分钱，交给税务局的个税比员工工资里扣的个税少一分钱，怎么做账处理？员工是生产部工人
-
注销执照，要注销社保，网上操作流程有吗
-
老师，有个欠我们77万发票的公司异常了，但是可能6月解决不了异常，给我们开不了发票可能7月开，我六月可以先预估成本不，7月要报所得税了，谢谢
-
老师您好，我公司借给其他公司借款，对方支付我利息，我公司需要开利息发票，这个可以开吗？有经营范围限制吗
-
老师，我是应付，有没有可以阻止重复报销？
-
厂房燃气设备和管道安装记在在建工程还是固定资产
-
统计2026.1一6月应交税费实际税款，那么个税可需要统计进去？
-
老师怎么在电局开具0申报证明
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
老师，我是当月计提，当月用于抵扣减，第二笔分录是借未交增值税吗，
对的，是的，第二个分录是申报的，当月再做。
老师，这个是前财务做的分录，我没看懂这样处理
抵扣的呢 应交税费应交增值税加计扣除还有余额呢 这个不完整
我上面说错了，是当月计提，当月结转，然后下个月扣款的。加计扣除应该是还有余额，余额在借方应该是没问题的，然后销项税额-进项税额-加计扣除=转出未交增值税的税额。这样算对吗 那个增值税加计抵减的科目我没有，是不是要自己新增，新增科目应该放在借方还是贷方？
可以的 余额在借方的。
好的，那我试一下看看，感谢老师解答
可以的啊，不用客气，工作愉快。