老师 我去年入管理费用的一张发票 今年他作废了 然后我们是 小企业会计准则 今年该调账是吧， 去年的账不用动 直接汇算清缴就可以是吧，今年调账的具体的会计分录怎么做呢
同学，你好，直接在今年做了就行了，汇算也不要动了，直接算到今年。
-
Q
去年结账后 今年有去年的费用发生 直接记在今年可以吗？ 如果要调整 怎么写分录呢？ 单位用的是企业会计准则
-
Q
老师 我去年入管理费用的一张发票 今年他作废了 然后我们是 小企业会计准则 今年该调账是吧， 去年的账不用动 直接汇算清缴就可以是吧，今年调账的具体的会计分录怎么做呢
-
Q
老师好，请教一下，现在新的小会计准则是不是属于以前年度的费用在今年做账不需要调整可以直接计入今年的费用？汇算清缴也不需要调整？
-
Q
老师好！今年2月份发放去年年终奖分录怎么做,是计入本期费用还是以前年度损益调整科目？我们用的是小企业会计准则
-
Q
老师你好，我们是使用的是小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目 问题1:去年四季度的企业所得税忘计提了，今年怎么做分录 问题2:今年汇算清缴补交的去年的企业所得税怎么做分录
热门问答 更多>
-
老师好，我们收到挂靠方9月份开的一张专票，已经抵扣并入账了，现在挂靠方现在不付这个款，要红冲这个发票，我这确认以后会有风险不
-
朴老师，请问，应收账款，和其他应收账款挂账，收不回来的，转坏账损失。年度汇算需要要增纳税？
-
老师，个体户，查账征收，利润203084.54元 要交多少经营所得？
-
你好老师，我们是私立中小学，税务局说我们超计划招生，让我们补交超收这部分的学费的增值税款，他给我们核定的超计划收入是39万，增值税是264330，这个怎么填报增值税报表都需要增值税哪个表填写，填哪一栏
-
坏账准备和信用减值损失分别属于那类科目？
-
老师假如本年计提工资30000元（其中老板工资1万），明年汇算清缴前，包含明年其他员工的工资，一共会发50000元，今年因为缺钱老板工资一万一直没有发，明年也有可能没钱不发 ，这种会纳税调增吗？
-
朴老师，请问，账上之前走账不规范，因为各种原因往很多个人卡里打过钱，现在想平掉这些账。应该怎么处理？
-
你好老师，股东分红，需要写付款单给领导签字不呢，签字后再给出纳付款吗，或则是需要什么单据呢，有股东会议记录，和股东会决议，审计报告。
-
每个月自动扣银行贷款利息。这个需要有发票或者收据？还是借据就行了呢
-
土石方工程公司的账务处理
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我去年做的是借管理费用 应交税费 应交增值税 待抵扣，贷 预付账款 ，那么今年改怎么调呢
如果金额不大，直接就这个分录，红冲就行，然后再做正确的分录。 如果金额大，，把管理费用改成利润分配-未分配利润 ，也是红字做就行了。
情况是这样的 他今年把这个票作废了 是因为和我们单位有纠纷 这个纠纷没解决 他只把发票作废了 然后我们也付了一点钱了 他这个纠纷没解决 新开的发票还没开呢， 也就现在只能先作废了 ， 那我就是借利润分配未分配利润红字 ，应交税费红字，贷预付账款红字，是吗老师
发票是去年开的，他只能是红冲，所以你应该是红冲分录才对。
红冲的话 我是按照去年的会计分录红冲，还是要把去年的借记管理费用改成借记利润分配未分配利润 因为金额比较大 10万呢
同学，你好，改成利润分配这个分录做。
那老师把借方改成利润分配未分配利润红字的话 那对我的今年的利润也没有影响 只是对资产负债表上面的未分配利润有了影响了 是吗
不是的，这个影响你汇算的收入了，你要调减收入的，要想不影响就是不用利润分配，直接减今年的管理费用。