老师 我去年入管理费用的一张发票 今年他作废了 然后我们是 小企业会计准则 今年该调账是吧， 去年的账不用动 直接汇算清缴就可以是吧，今年调账的具体的会计分录怎么做呢
同学，你好，直接在今年做了就行了，汇算也不要动了，直接算到今年。
-
Q
老师 我去年入管理费用的一张发票 今年他作废了 然后我们是 小企业会计准则 今年该调账是吧， 去年的账不用动 直接汇算清缴就可以是吧，今年调账的具体的会计分录怎么做呢
-
Q
老师好！我们是小企业会计准则，发现去年和今年年初很多错账，公司也是亏损的，那错账能不能直接在本期做调整？跟损益有关的能不能调整？应该怎么调？
-
Q
去年公司购买了家具，一个2800，一个4800元。都直接进了费用。今年公司请了审计部门（我们公司执行小企业会计准则），审查后说这两笔应该进入固定资产。请问2022年应该怎么调账？具体的会计分录应该怎么做？
-
Q
老师好，请教一下，现在新的小会计准则是不是属于以前年度的费用在今年做账不需要调整可以直接计入今年的费用？汇算清缴也不需要调整？
-
Q
老师好！今年2月份发放去年年终奖分录怎么做,是计入本期费用还是以前年度损益调整科目？我们用的是小企业会计准则
热门问答 更多>
-
公司外购货物赠送客户，未收款，未开票，如何账务处理，会计分录怎么写
-
老师，个人给公司工厂做装修或者农弄场地，他没有票给我，金额2-3万，我计入什么费用，或者成本合适？ 我公司是给其他工厂做代加工的
-
老师，我公司是租地给个人使用，收租金（其他业务收入） 个人转租金到我公司，我可以确认收入吗？（这个人是我公司以外的人）
-
未决诉讼，前期可以合理估计但是没计提，是按前期差错更正处理 还是直接记到其他应付款里去？
-
老师您好，为什么有个人个税汇算清缴的时候会需要补缴个税
-
新版本科目管理如何添加子科日？
-
我司员工因工伤辞职，我司赔付 一次性就业补助金2万，住院期间护理费1千4 和 伙食费 350元，这个分录怎么做合理合规？需要申报缴纳个税吗?
-
老师请问，公司收到个税返还，怎么做会计分录，这个个税返是直接留在公司的
-
你好老师，就是公司要卖土地和房产，然后要交哪些税，税率分别是什么有表格或者明细吗？
-
老师，问下，就是我想问下，报销，怎么走流程呢？都需要啥资料？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我去年做的是借管理费用 应交税费 应交增值税 待抵扣，贷 预付账款 ，那么今年改怎么调呢
如果金额不大，直接就这个分录，红冲就行，然后再做正确的分录。 如果金额大，，把管理费用改成利润分配-未分配利润 ，也是红字做就行了。
情况是这样的 他今年把这个票作废了 是因为和我们单位有纠纷 这个纠纷没解决 他只把发票作废了 然后我们也付了一点钱了 他这个纠纷没解决 新开的发票还没开呢， 也就现在只能先作废了 ， 那我就是借利润分配未分配利润红字 ，应交税费红字，贷预付账款红字，是吗老师
发票是去年开的，他只能是红冲，所以你应该是红冲分录才对。
红冲的话 我是按照去年的会计分录红冲，还是要把去年的借记管理费用改成借记利润分配未分配利润 因为金额比较大 10万呢
同学，你好，改成利润分配这个分录做。
那老师把借方改成利润分配未分配利润红字的话 那对我的今年的利润也没有影响 只是对资产负债表上面的未分配利润有了影响了 是吗
不是的，这个影响你汇算的收入了，你要调减收入的，要想不影响就是不用利润分配，直接减今年的管理费用。