演示账套

2021年第四季度因有未开票收入且已经进行申报了，那2022年一月补开的部分未开票收入怎么做账务处理，还有部门未开票收入没有开票又怎么处理呢？

2022-04-07 16:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-04-07 17:00

一月补开的部分未开票收入不做账务处理，只是申报的时候扣除这部分补开的。未开票收入还是按上年的处理方式处理

快账用户2882 追问 2022-04-07 17:04

因为我看利润表上是我实际开票的数据但是税控软件上打印下来的数据里面涵盖了1月补开部分收入那这样不就是利润表和税控盘上的数据不统一吗那我这个月小规模季报的数据是根据利润表来还是根据税控盘上的数据呢

快账用户2882 追问 2022-04-07 17:05

我才接触这个有点迷有人说这两者的数据应该相同

齐红老师解答 2022-04-07 17:14

你自己都搞蒙圈了。补开票只是手续而已，不用再做收入了，再做你的收入就重了。申报税的时候也是，要把补开的票的销售额减掉，不然就是重复报税

快账用户2882 追问 2022-04-07 17:18

那我还有小部分未开票收入没有开票那我后续要再补开吗那也就是我申报的时候只要填写当季实际的销售金额即可吗？

齐红老师解答 2022-04-07 17:27

是的，就是那样处理的哈

快账用户2882 追问 2022-04-07 17:40

那我四月补开剩余那部分发票，等第二季度报税的也是直接减去这补开的金额吗？我问得有点多，还望您不要嫌弃

齐红老师解答 2022-04-07 17:45

跟前边一样的处理方式啊，补开的不做收入

一月补开的部分未开票收入不做账务处理，只是申报的时候扣除这部分补开的。未开票收入还是按上年的处理方式处理

2022-04-07

你好一般纳税人可以在无票收入栏里直接填，以后开票填负数申报即可。申报期报税您好，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品

2023-02-02

需要申报这个，做无票收入，开发票这未开发票一栏填写负数，是开发票-未开发票去申报

2021-01-07

借：主营业务收入-未开票贷：主营业务收入-开票

2023-05-08

学员，你好，未开票收入如果属于2020年的做账就是做到2020年，如果没有在20年进行处理则通过以前年度损益调整或者反结账

2021-01-13

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

2021年第四季度因有未开票收入且已经进行申报了，那2022年一月补开的部分未开票收入怎么做账务处理，还有部门未开票收入没有开票又怎么处理呢？

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>