我们开发票给客户，收入进入总部账户，总部返款给我们，总部返款中扣除管理费，并开具发票，怎么做分录
同学你好，开发票时，借；其他应收款-总部，贷：主营业务收入，应交税费。收到总部款和发票时，借：销售费用，应交税费（一般纳税人收到可抵扣的票据，否则无此分录），银行存款，贷：其他应收款-总部。
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出口货物，海运费是客户给我们，我们在付给海运公司 。客户付给我们的那部分海运费怎么做账务处理 ？需要确认收入吗？我们付给客户时做为费用，开发票走运费？报关单显示成交方式C&F,总金额里 一部分是货款 一部分是海运费 。但发票的金额只是货款部分
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我们开发票给客户，收入进入总部账户，总部返款给我们，总部返款中扣除管理费，并开具发票，怎么做分录
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我们公司有一块主营业务收入是开课的（就是收取学费，给学员上课），钱是打给总部，总部再分给我们的、现在呢我们要返款一部分钱给学员，给学员返款要怎么做账？冲减主营业务收入吗？
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老师我们酒店是加盟店所有收入打到总部次月返给我们，返还的时候扣加盟费5万，但是发票没给我们开，付的服务费我没有发票怎么入帐
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老是 我们分公司开票出去 款收回来后。要全部在转给总公司。总公司扣除一部分管理费。再把剩下的返给我们。总公司扣除的那部分需要给分公司开票吗？
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开发票给客户分录： 借：其他应收款-总部 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税
收到总部返款： 借：银行存款 贷：其他应收款-总部
收到总部开具的发票 借：销售费用-服务费 贷：其他应收款-总部
老师这样对吗？
同学你好，对的，你的分录正确。
总部开的发票可以计入管理费用吗？
同学你好，可以记入管理费用的。