(1)可以抵扣的增值税进项税额=0 (2)增值税销项税额=(10900%2B11300)/1.13*0.13%2B(3000%2B226)/1.13*0.13 当月应缴纳的增值税=销项-进项=2553.98%2B371.13=2925.11

请问甲商场为增值税一般纳税人,2021年2月发生下列业务: (1)从小规模纳税人处购入床上用品一批,取得普通发票上注明的价税合计金额30000元。 (2)从某增值税一般纳税人处购进清洁用品一批,取得增值税普通发票,支付价税合计金额45200元。 (3)销售食用粮油、可乐饮料分别取得含税销售收入10900元、11300元。 (4)销售空调并负责安装,取得含税空调销售收入3000元,含税安装劳务收入226元。 (其他相关资料:上述增值税专用发票的抵扣联均已经过认证) 要求:根据上述资料,按下列顺序回答问题。 (1)计算该商场当月可以抵扣的增值税进项税额; (2)计算该商场当月的增值税销项税额 3)计算该商场当月应缴纳的增值税。
甲商场为增值税一般纳税人,2019年2月发生下列业务:(1)从小规模纳税人购入材料一批,去的普通发票上注明的价税合计金额30000元。(2)从某增值税一般纳税人处购进货物,去的普通发票,支付价税合计金额46800元,支付运输企业(增值税小规模纳税人)不含税运输费10000元,去的税务机关代开的增值税专用发票。(3)采用预收款方式销售电脑5台,合同中约定,每台电脑不含税价为5000元,本月20日收取全部货款,电脑于下月发出。(4)销售调制乳,鲜奶分别取得含增值税销售收入11232元,10848元,销售蔬菜取得的销售收入20000元。(5)销售空调并负责安装,去的含税空调销售收入3000元,含安装劳务收入234元。(6)将一栋上年年底取得的仓储出租,租期六个月,每月租金10000元,当月收取全部含税租金总额60000元。要求:根据上述资料按顺序回答下列问题。(1)计算该商场当月可抵扣的增值税进项税额。(2)计算该商场当月应缴纳的增值税。
某家用电器商场为增值税一般纳税人。2021年7月份发生如下经济业务:(1)销售空调取得含税销售收入113000元,同时提供安装服务收取安装费22600元(与销售货物不能分开核算)。(2)销售电视机80台,每台含税零售单价为2825元。(3)当月该商场其他商品含税销售额为169500元。(4)购进热水器50台,不含税单价800元,货款已付:购进冰箱100台,不含税单价600元,两项业务取得的增值税专用发票均已经税务机关认证。(5)购置生产设备一台,取得的增值税专用发票上注明的价款80000元,增值税税额12800元。(6)另知该商场上期有未抵扣进项税额6000元。当期获得的增值税专用发票以及运费发票已经通过认证并申报抵扣。要求:根据上述资料,按下列序号计算回答问题:(1)计算该商场7月份可抵扣的进项税额(2)计算该商场7月份的销项税额(3)计算该商场7月份的应缴纳的增值税税额
某家用电器商场为增值税一般纳税人,某月发生如下经济业务:(1)销售空调取得含税销售额80000元,同时提供安装服务收取安装费10000元。(2)销售电视机40台,每台含税零售价2400元。(3)代销一批数码相机,含税销售额为150000元。(4)当月该商场销售其他商品含税销售额为87750。(5)购进热水器25台,不含税单价800元,贷款已付;购进播放机50台,不含税单价600元。这两项业务取得增值税专用发票。(6)购置生产设备1台,取得的增值税专用发票上注明的价款35000元,增值税税额4550;购进办公用品,取得普通发票金额为2000元。(7)另知该商场上期有未抵扣的进项税额3000元。(8)当期获得的增值税专用发票已经申报抵扣。要求:根据上述资料,计算该商场本月的增值税销项税额、进项税额和应纳税额。
某家用电器商场为增值税一般纳税人,某月发生如下经济业务:(1)销售空调取得含税销售额80000元,同时提供安装服务收取安装费10000元。(2)销售电视机40台,每台含税零售价2400元。(3)代销一批数码相机,含税销售额为150000元。(4)当月该商场销售其他商品含税销售额为87750。(5)购进热水器25台,不含税单价800元,贷款已付;购进播放机50台,不含税单价600元。这两项业务取得增值税专用发票。(6)购置生产设备1台,取得的增值税专用发票上注明的价款35000元,增值税税额4550;购进办公用品,取得普通发票金额为2000元。(7)另知该商场上期有未抵扣的进项税额3000元。(8)当期获得的增值税专用发票已经申报抵扣。要求:根据上述资料,计算该商场本月的增值税销项税额、进项税额和应纳税额。
老师好,有没有固定资产验收表或验收单的格式发我一下?
老师:公司账上有负库存了,老板之前进货没要票,这种怎么处理税务上才合规?暂估然后所得税调增吗?谢谢老师
老师:接手了一个公司的账,发现好几个商品账上有库存实际没有库存,老板也同意花钱处理。请问一下这种我可以做视同销售交税处理库存吗?
老师,就是公司垫付给私人借款自己5000元,然后这个怎么做账啊,比如借款是老板私人借的,但是利息是公司暂时代付的,
老师好 现在劳务派遣增值税率是6还属于简易计税吗
老师25年全年的账都做完了,有一张成本发票在26年2月份到的,这张发票订不到账里了,填到年利润表里吗
老板,小规模纳税人可不可以开给个人发票
烟花爆竹怎么开发票,税收编码是多少
请问公司买的车,已经抵扣完了,老板把车从二手市场卖了,公司需要缴纳什么税吗
老师您好,现在2025年企业所得税报表,2025年12月止科目余额表上的,应付职工薪酬工资贷方金额为19756.5,这个工资是2025年12月工资还没有发,但在2026年2月已经发放完了,那现在要填报2025年度职工薪酬支出表,账载金额是按2025年累计应付职工薪酬贷方填吗?实际发生额按哪个金额填?是按2025年累计应付职工薪酬借方金额填写吗?
老师,为什么第一问是0
并且,销售食用粮油不应该用9%吗??
还有第三问么老师
第一问取得普票不能用于抵扣, 第二问不好意思,销售食用油是按9%,写顺手了,实在抱歉,销项税=10900/1.09*0.09%2B11300/1.13*0.13%2B(3000%2B226)/1.13*0.13 第三问应交增值税=销项税-进项税=销项税-0
老师,我刚刚百度了下 到底这个油征收率用多少啊
是13还是9呢
销售食用植物油在2019年4.月1日之后试用9%的税率
所以这个题中要用9的对吗 不应该用13的
2.乙电视机厂为增值税一般纳税人,2021年7月份生产出最新型号的彩色电视机,每台不含税销售单价7800元。当月发生如下经济业务: (1)5日,向各大商场销售电视机2000台,对这些大商场在当月20天内付清2000台电视机购货款均给予5%的销售折扣。 (2)15日,购进生产电视机用原材料一批,取得增值税专用发票上注明的价款4000000元,税额520 000元,专用发票已认证。 (3)16日,将新型号电视机5台赠送给某学校。 (4)18日,采取以旧换新方式,从消费者个人手中收购旧型号电视机,销售新型号电视机200台,每台旧型号电视机折价为500元。 (5)30日,发货给外省分支机构400台,用
老师,我这个题对咯吗?
是用9,不用13,新问题,请从新提问,谢谢
好的 谢谢老师
不客气,很高兴帮到你