老师您好，在去年4月份，做错了一笔账，把其他应付款转到了资本公积，后来经人指导说这样做不行，建议我调整过来，如果我反结账到去年那个日期调整这条分录，会导致报到税务局的报表不一致，还是我直接今年做个相反的分录冲销呢？哪种方法好？

老师您好，在去年4月份，做错了一笔账，把其他应付款转到了资本公积，后来经人指导说这样做不行，建议我调整过来，如果我反结账到去年那个日期调整这条分录，会导致报到税务局的报表不一致，还是我直接今年做个相反的分录冲销呢？哪种方法好？

老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！

旅游公司内账。相当于是员工自己付钱买的，价格一样，只不过是公司这边帮忙采购，然后我们先收了员工的钱。我们已经收了员工购买棕子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，，因为原本是想走费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目。老师，你们这个我追问不了只能一遍一遍的粘贴来问您老师的回答：您好，买的时候借:其他应收款贷:银行450员工给钱时借:银行450贷:其他应收款450收入什么都不用做的。我的追问：那我是上个月做的账，已经结账，报表已经发给领导了，不想返回去重新做账，而且当时是收了好几个员工的钱，都是不同时间收的，一定要在这个月红冲重新做吗？不可以一笔做相反的分录，借其他业务收入，贷银行存款这样做吗？

刚入职一家企业之前会计向税务局报的报表都是乱报的，数据和账上对不住，上午问其他老师说之前的更正的话会引起税务局查账所以建议我不要动了，以后按实际的来报。但是我在上个月发现24年有一笔资本公积没记，所以我就反结帐到24年12月补上了导致有一笔印花税需要补交，但是这样不是还得调报表吗？那税务局的报表到底要不要调呢

老师，我们被市场监督管理局二随机一公开了，我查看了，估计是差距太大，上年的工商年报还要150万的资产，到24年一万不到，主要是往来款的问题，代账做账的，他直接把所谓的往来全部冲完了，因为老板说业务都结束了，让他把账做平就行，他就硬冲，没有任何资料流，直接要么退款要么营业外支出，因为没有业务了，所以就一下亏了 我理了一遍，确实有往来挂错的，调整好错的，资产还有30万吧， 1.我需要按正确的去调整工商年报吗？如实和工商说填错数据吗？ 2，有挂错账的，所以导致应收应付是负数，其实是其收其付，像这种往来我需要调整吗